| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国内相关研究综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国外相关研究综述 | 第11-12页 |
| 1.2.3 相关研究评价 | 第12-13页 |
| 1.3 研究方法与主要内容 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13页 |
| 1.3.2 主要内容 | 第13-14页 |
| 1.4 主要特色 | 第14-15页 |
| 第2章 HF公司建设项目内部审计现状及相关理论分析 | 第15-26页 |
| 2.1 HF公司简介 | 第15-16页 |
| 2.2 HF公司建设项目概况 | 第16-19页 |
| 2.2.1 HF公司建设项目的内容 | 第16-17页 |
| 2.2.2 HF公司建设项目的特点 | 第17页 |
| 2.2.3 HF公司建设项目的管理机构及其职能 | 第17-19页 |
| 2.3 HF公司建设项目的内部审计现状 | 第19-23页 |
| 2.3.1 HF公司建设项目的内部审计主体 | 第19-20页 |
| 2.3.2 HF公司建设项目的内部审计程序 | 第20-21页 |
| 2.3.3 HF公司建设项目内部审计风险管理现状 | 第21-23页 |
| 2.4 HF公司建设项目内部审计风险控制的理论基础 | 第23-26页 |
| 2.4.1 信息不对称理论 | 第23-24页 |
| 2.4.2 风险管理理论 | 第24-26页 |
| 第3章 HF公司建设项目内部审计风险及其成因分析 | 第26-35页 |
| 3.1 内部审计存在的主要风险分析 | 第26-31页 |
| 3.1.1 计划管理不完善形成的风险 | 第27页 |
| 3.1.2 审前调查不充分形成的风险 | 第27-28页 |
| 3.1.3 审计实施不到位形成的风险 | 第28-29页 |
| 3.1.4 审计方法不完善形成的风险 | 第29-30页 |
| 3.1.5 审计工作难以开展形成的风险 | 第30-31页 |
| 3.2 内部审计风险的成因分析 | 第31-35页 |
| 3.2.1 内部审计的独立性不强 | 第32页 |
| 3.2.2 内部审计机构职能定位不准确 | 第32-33页 |
| 3.2.3 内部审计制度不够完善 | 第33-34页 |
| 3.2.4 内部审计人员的综合素质不足 | 第34-35页 |
| 第4章 HF公司建设项目内部审计风险控制方案设计 | 第35-50页 |
| 4.1 内部审计风险控制总体方案概述 | 第35-38页 |
| 4.1.1 内部审计风险控制方案的目标 | 第35-36页 |
| 4.1.2 内部审计风险控制方案设计原则 | 第36-37页 |
| 4.1.3 内部审计风险控制的总体方案 | 第37-38页 |
| 4.2 内部审计项目库建设 | 第38-39页 |
| 4.3 内部审计模板构建 | 第39-47页 |
| 4.3.1 项目前期准备阶段内部审计 | 第40-42页 |
| 4.3.2 项目建设实施阶段内部审计 | 第42-45页 |
| 4.3.3 项目竣工结算阶段内部审计 | 第45-47页 |
| 4.4 内部审计风险防范 | 第47-48页 |
| 4.5 内部审计制度完善 | 第48-50页 |
| 第5章 HF公司内部审计风险控制方案实施的保障措施 | 第50-56页 |
| 5.1 改善公司内部审计环境 | 第50-52页 |
| 5.2 优化公司内部审计方法 | 第52-53页 |
| 5.3 提高审计人员综合素质 | 第53-54页 |
| 5.4 提高审计部门独立性 | 第54-56页 |
| 第6章 研究总结 | 第56-58页 |
| 6.1 主要结论 | 第56-57页 |
| 6.2 有待进一步研究的问题 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 攻读硕士期间的科研成果 | 第62页 |
