| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状及其评述 | 第11-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容及方法 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章G银行内部审计现状及相关分析 | 第18-31页 |
| 2.1 G银行内部审计基本情况及环境分析 | 第18-24页 |
| 2.1.1 G银行概况 | 第18-20页 |
| 2.1.2 G银行在华的环境分析 | 第20-23页 |
| 2.1.3 G银行内部审计的目标与职能定位 | 第23-24页 |
| 2.2 G银行内部审计的优势分析 | 第24-25页 |
| 2.2.1 内部审计的垂直管理体系 | 第24页 |
| 2.2.2 融合母行全面风险导向理念 | 第24-25页 |
| 2.2.3 引进了母行的实时审计系统 | 第25页 |
| 2.2.4 内部审计的双重报告路线 | 第25页 |
| 2.3 G银行内部审计的需求分析 | 第25-27页 |
| 2.3.1 G银行公司治理的需求 | 第25-26页 |
| 2.3.2 G银行内部控制的需求 | 第26页 |
| 2.3.3 G银行风险管理的需求 | 第26-27页 |
| 2.4 G银行改制以来审计项目的开展情况 | 第27-30页 |
| 2.4.1 G银行内部审计开展的审计项目内容 | 第27页 |
| 2.4.2 G银行内部审计开展审计项目采用的方法 | 第27-28页 |
| 2.4.3 G银行内部审计开展的审计项目结果汇总分析 | 第28-30页 |
| 2.4.4 G银行内部审计开展的审计项目总体评价 | 第30页 |
| 2.5 本章小结 | 第30-31页 |
| 第3章G银行内部审计的问题及成因分析 | 第31-43页 |
| 3.1 G银行内部审计存在的问题 | 第31-37页 |
| 3.1.1 在审计人员方面存在的问题 | 第31-32页 |
| 3.1.2 在审计方法方面存在的问题 | 第32-33页 |
| 3.1.3 在审计结果报告及运用方面存在的问题 | 第33-34页 |
| 3.1.4 在授信审计方面存在的问题 | 第34-36页 |
| 3.1.5 在审计质量评估方面存在的问题 | 第36页 |
| 3.1.6 在审计范围方面存在的问题 | 第36-37页 |
| 3.2 G银行内部审计问题的成因分析 | 第37-42页 |
| 3.2.1 G银行内部审计人员胜任能力不够 | 第37-38页 |
| 3.2.2 G银行审计方法和程序与审计理念不融合 | 第38页 |
| 3.2.3 G银行制度建设不完善 | 第38-39页 |
| 3.2.4 G银行管理层面工作不到位 | 第39-41页 |
| 3.2.5 G银行内部审计经费受限 | 第41-42页 |
| 3.3 本章小结 | 第42-43页 |
| 第4章 完善G银行内部审计的对策建议 | 第43-54页 |
| 4.1 加强G银行内部审计人员队伍建设 | 第43-47页 |
| 4.1.1 加大内部审计人员的培训力度 | 第43-46页 |
| 4.1.2 更新内部审计人员的审计理念 | 第46页 |
| 4.1.3 加强与外部审计人员的沟通 | 第46页 |
| 4.1.4 慎重选择内部审计负责人 | 第46-47页 |
| 4.1.5 采取合理的内部审计人员激励措施 | 第47页 |
| 4.2 完善G银行相关制度建设 | 第47-50页 |
| 4.2.1 改善内部审计人才招聘制度 | 第47-48页 |
| 4.2.2 细化审计部轮岗制度 | 第48页 |
| 4.2.3 建立审计结果披露制度 | 第48页 |
| 4.2.4 完善内部控制的风险识别与评估制度 | 第48-49页 |
| 4.2.5 建立内部审计质量评估制度 | 第49-50页 |
| 4.3 完善并建立G银行相关的业绩考核系统 | 第50-51页 |
| 4.3.1 将审计结果及运用纳入各部门业绩考核系统 | 第50页 |
| 4.3.2 建立内部审计绩效考核系统 | 第50-51页 |
| 4.4 完善G银行授信审计项目工作 | 第51-53页 |
| 4.4.1 完善授信审计程序 | 第51页 |
| 4.4.2 授信审计要内查和外核相结合 | 第51-53页 |
| 4.5 加大G银行内部审计经费的投入 | 第53页 |
| 4.5.1 科学编制内部审计预算 | 第53页 |
| 4.5.2 建立专门内部审计人员培训经费 | 第53页 |
| 4.6 本章小结 | 第53-54页 |
| 结论 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |