| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8-9页 |
| 1.2 主要研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法 | 第10页 |
| 1.4 创新点 | 第10-12页 |
| 2 国内外文献综述 | 第12-19页 |
| 2.1 国外文献综述 | 第12-14页 |
| 2.1.1 关于衍生金融工具对企业绩效影响的研究 | 第12-13页 |
| 2.1.2 关于衍生金融工具对企业风险影响的研究 | 第13-14页 |
| 2.2 国内文献综述 | 第14-17页 |
| 2.2.1 关于衍生金融工具对企业绩效影响的研究 | 第14-16页 |
| 2.2.2 关于衍生金融工具对企业风险影响的研究 | 第16-17页 |
| 2.3 国内外文献述评 | 第17-19页 |
| 3 理论基础 | 第19-23页 |
| 3.1 风险管理理论 | 第19-20页 |
| 3.1.1 套期保值理论 | 第19页 |
| 3.1.2 资产负债管理法 | 第19-20页 |
| 3.2 企业价值最大化理论 | 第20-21页 |
| 3.2.1 减少预期税收说 | 第20页 |
| 3.2.2 降低财务困境成本说 | 第20-21页 |
| 3.2.3 避免投资不足说 | 第21页 |
| 3.3 投资组合理论 | 第21-22页 |
| 3.4 信息不对称和代理理论 | 第22-23页 |
| 4 我国上市银行衍生金融工具的发展历程 | 第23-31页 |
| 4.1 我国上市银行衍生金融工具的发展背景 | 第23页 |
| 4.2 我国上市银行衍生金融工具的发展历程 | 第23-24页 |
| 4.3 我国上市银行衍生金融工具的发展现状 | 第24-31页 |
| 4.3.1 我国上市银行衍生金融工具交易规模 | 第24-27页 |
| 4.3.2 我国上市银行衍生金融工具使用品种 | 第27-28页 |
| 4.3.3 我国上市银行运用衍生金融工具存在的问题 | 第28-31页 |
| 5 实证研究设计 | 第31-37页 |
| 5.1 假设的提出 | 第31-32页 |
| 5.1.1 衍生金融工具与银行绩效 | 第31页 |
| 5.1.2 衍生金融工具与银行风险 | 第31-32页 |
| 5.2 样本的选择 | 第32页 |
| 5.3 变量定义 | 第32-36页 |
| 5.3.1 被解释变量 | 第32-33页 |
| 5.3.2 解释变量 | 第33页 |
| 5.3.3 控制变量 | 第33-36页 |
| 5.4 模型的构建 | 第36-37页 |
| 6 衍生金融工具对银行绩效与风险影响的实证检验 | 第37-46页 |
| 6.1 衍生金融工具对银行绩效的影响 | 第37-41页 |
| 6.1.1 描述性统计 | 第37-38页 |
| 6.1.2 相关性检验 | 第38页 |
| 6.1.3 多元线性回归分析 | 第38-41页 |
| 6.2 衍生金融工具对银行风险的影响 | 第41-46页 |
| 6.2.1 描述性统计 | 第41-42页 |
| 6.2.2 相关性检验 | 第42-43页 |
| 6.2.3 多元线性回归分析 | 第43-46页 |
| 7 研究结论与建议 | 第46-49页 |
| 7.1 研究结论 | 第46页 |
| 7.2 政策建议 | 第46-48页 |
| 7.3 研究不足 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52页 |