| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-16页 |
| 1.1 研究背景以及目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-15页 |
| 1.2.1 内部审计职能和作用定位 | 第12-13页 |
| 1.2.2 内部审计运行模式 | 第13-14页 |
| 1.2.3 内部审计提升路径 | 第14页 |
| 1.2.4 国内外文献综述的简析 | 第14-15页 |
| 1.3 研究的基本思路和方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究基本思路 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.3 研究内容 | 第16页 |
| 第2章 沈阳东北蓄电池有限公司审计环境与现状分析 | 第16-24页 |
| 2.1 沈阳东北蓄电池有限公司审计内部环境分析 | 第16-19页 |
| 2.1.1 公司概况 | 第16页 |
| 2.1.2 公司资源分析 | 第16-17页 |
| 2.1.3 管理状况分析 | 第17-19页 |
| 2.1.4 生命周期阶段 | 第19页 |
| 2.2 沈阳东北蓄电池有限公司审计外部环境分析 | 第19-21页 |
| 2.2.1 经济环境分析 | 第19页 |
| 2.2.2 行业环境分析 | 第19-21页 |
| 2.3 沈阳东北蓄电池有限公司的审计现状 | 第21-23页 |
| 2.3.1 开展内部审计工作的背景 | 第21-22页 |
| 2.3.2 内部审计组织 | 第22页 |
| 2.3.3 内部审计制度 | 第22-23页 |
| 2.3.4 内部审计开展情况 | 第23页 |
| 2.4 本章小结 | 第23-24页 |
| 第3章 沈阳东北蓄电池有限公司内部审计问题及原因分析 | 第24-53页 |
| 3.1 内部审计存在的问题分析 | 第24-30页 |
| 3.1.1 工作价值体现存在的问题 | 第24-25页 |
| 3.1.2 工作思想存在的问题 | 第25页 |
| 3.1.3 审计质量存在的问题 | 第25-29页 |
| 3.1.4 审计作业存在的问题 | 第29-30页 |
| 3.2 内部审计问题的原因分析 | 第30-52页 |
| 3.2.1 内部审计环境原因分析 | 第30-32页 |
| 3.2.2 公司治理和战略层面的原因分析 | 第32-37页 |
| 3.2.3 审计范围和内容方面的原因分析 | 第37-44页 |
| 3.2.4 审计方式和方法方面的原因分析 | 第44-50页 |
| 3.2.5 内部审计人员管理方面的原因分析 | 第50-52页 |
| 3.3 本章小结 | 第52-53页 |
| 第4章 内部审计工作完善和改进建议 | 第53-65页 |
| 4.1 内部审计环境方面的建议 | 第53页 |
| 4.1.1 转变历史环境的不利影响 | 第53页 |
| 4.1.2 加大对内部审计工作的重视 | 第53页 |
| 4.1.3 做好公司制度和流程书面化建设工作 | 第53页 |
| 4.2 公司治理和战略层面的建议 | 第53-56页 |
| 4.2.1 全面贯彻实施集团公司总体战略 | 第53-54页 |
| 4.2.2 进一步完善治理结构 | 第54页 |
| 4.2.3 制定内部审计战略 | 第54-55页 |
| 4.2.4 完善内部审计目标 | 第55页 |
| 4.2.5 董事会转变观念并加强与内部审计的合作 | 第55页 |
| 4.2.6 全面学习并贯彻风险审计理念 | 第55-56页 |
| 4.2.7 增强独立性 | 第56页 |
| 4.3 审计范围和内容方面的建议 | 第56-58页 |
| 4.3.1 适当扩大审计范围 | 第56-57页 |
| 4.3.2 内部审计内容分类和补充 | 第57页 |
| 4.3.3 开展战略管理审计 | 第57页 |
| 4.3.4 全面开展内部控制审计 | 第57页 |
| 4.3.5 开展管理报表审计 | 第57页 |
| 4.3.6 开展专项审计 | 第57-58页 |
| 4.3.7 开展离职审计 | 第58页 |
| 4.4 审计方式和方法方面的建议 | 第58-63页 |
| 4.4.1 审计方式方面的建议 | 第58页 |
| 4.4.2 审计业务流程方面的建议 | 第58-62页 |
| 4.4.3 审计手段方面的建议 | 第62页 |
| 4.4.4 审计技术标准方面的建议 | 第62-63页 |
| 4.5 内部审计人员管理方面的建议 | 第63-64页 |
| 4.5.1 完善内部审计人员选拔和配置工作 | 第63-64页 |
| 4.5.2 对内部审计人员开展行之有效的培训机制 | 第64页 |
| 4.5.3 建立考核机制 | 第64页 |
| 4.6 本章小结 | 第64-65页 |
| 结论 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 后记 | 第70-71页 |
| 个人简历 | 第71页 |