ZX银行信贷业务内部审计问题的研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 图表目录 | 第9-10页 |
| 绪论 | 第10-17页 |
| 0.1 选题的背景 | 第10-11页 |
| 0.2 研究的意义 | 第11-13页 |
| 0.3 文献综述 | 第13-15页 |
| 0.3.1 国外文献综述 | 第13-14页 |
| 0.3.2 国内文献综述 | 第14-15页 |
| 0.4 研究方法和研究思路 | 第15-17页 |
| 0.4.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 0.4.2 研究思路 | 第16-17页 |
| 1 信贷业务内部审计相关概述 | 第17-20页 |
| 1.1 相关概念界定 | 第17页 |
| 1.1.1 内部审计概念 | 第17页 |
| 1.1.2 信贷业务内部审计概念 | 第17页 |
| 1.2 内部审计的特点 | 第17-18页 |
| 1.3 内部审计的影响因素 | 第18-20页 |
| 1.3.1 审计人员独立性 | 第19页 |
| 1.3.2 审计人员专业胜任能力 | 第19页 |
| 1.3.3 审计人员职责 | 第19-20页 |
| 2 ZX 银行信贷业务内部审计的现状 | 第20-31页 |
| 2.1 ZX 银行基本情况 | 第20-26页 |
| 2.1.1 ZX 银行简介 | 第20-21页 |
| 2.1.2 银行管理层组织结构 | 第21-22页 |
| 2.1.3 信贷业务基本流程 | 第22-24页 |
| 2.1.4 信贷业务内部控制关键点 | 第24-26页 |
| 2.2 信贷业务内部审计现状 | 第26-31页 |
| 2.2.1 信贷内部审计人员管理模式 | 第26-28页 |
| 2.2.2 信贷业务内审人员奖惩制度 | 第28页 |
| 2.2.3 信贷业务事前审计流程 | 第28-29页 |
| 2.2.4 信贷业务事中审计流程 | 第29页 |
| 2.2.5 信贷业务事后审计流程 | 第29-30页 |
| 2.2.6 信贷业务审计技术与方法 | 第30-31页 |
| 3 ZX 银行信贷业务内部审计存在的问题 | 第31-34页 |
| 3.1 信贷部管理层干预内部审计 | 第31页 |
| 3.2 内部审计人员无法识别信贷业务风险 | 第31-32页 |
| 3.3 信贷业务内部审计效率低 | 第32-33页 |
| 3.4 内部审计对信贷业务出具审计结果流于形式 | 第33-34页 |
| 4 ZX 银行信贷业务内部审计存在问题的原因分析 | 第34-38页 |
| 4.1 管理层权力制衡不均 | 第34-35页 |
| 4.2 审计人员管理体系缺失 | 第35页 |
| 4.2.1 内部审计人员水平低下 | 第35页 |
| 4.2.2 培训制度失效 | 第35页 |
| 4.3 信贷审计理念陈旧 | 第35-36页 |
| 4.4 审计方法和激励制度落后 | 第36-38页 |
| 5 完善 ZX 银行信贷业务内部审计的对策 | 第38-43页 |
| 5.1 建立以审计独立性为主内部审计体系 | 第38-39页 |
| 5.2 提高内部审计员工综合素质 | 第39-40页 |
| 5.3 转变审计观念提高审计技术 | 第40-41页 |
| 5.4 完善审计方法和激励机制 | 第41-43页 |
| 结束语 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
