| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 目录 | 第8-11页 |
| 1 绪论 | 第11-14页 |
| ·选题背景及研究意义 | 第11-13页 |
| ·选题背景 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·论文框架 | 第13-14页 |
| 2 内部审计的发展 | 第14-23页 |
| ·西方内部审计的发展 | 第14-15页 |
| ·我国内部审计的发展 | 第15-16页 |
| ·我国内部审计与西方内部审计的差距 | 第16-23页 |
| ·在设立内部审计的动因方面 | 第17-18页 |
| ·在制定内部审计的法律法规方面 | 第18页 |
| ·在内部审计独立性方面 | 第18-19页 |
| ·在内部审计的工作范围及内审策略方面 | 第19-20页 |
| ·在对内部审计作用的认识方面 | 第20-21页 |
| ·在内部审计的技术和审计效果方面 | 第21-22页 |
| ·在内部审计人员综合素质方面 | 第22-23页 |
| 3 中国铁通集团内部审计存在问题及分析 | 第23-31页 |
| ·中国铁通集团概况 | 第23-25页 |
| ·中国铁通集团概况 | 第23-24页 |
| ·中国铁通的组织结构图 | 第24-25页 |
| ·中国铁通集团内部审计管理现状 | 第25-26页 |
| ·中国铁通集团内部审计管理的历史沿革 | 第25页 |
| ·中国铁通内部审计管理情况 | 第25-26页 |
| ·铁通公司内部审计存在的问题 | 第26-28页 |
| ·内部审计独立性和权威性问题 | 第26-27页 |
| ·审计人力资源问题 | 第27-28页 |
| ·审计成果利用问题 | 第28页 |
| ·内部审计存在的问题对铁通经营发展的影响 | 第28-31页 |
| ·对业务发展的影响 | 第28-29页 |
| ·对经营管理的影响 | 第29-30页 |
| ·对员工心态的影响 | 第30-31页 |
| 4 企业内部审计的典型模式 | 第31-36页 |
| ·从宏观上看企业内部审计的典型模式 | 第31-32页 |
| ·行政管理模式 | 第31页 |
| ·行业管理模式 | 第31-32页 |
| ·从内部审计机构的隶属关系上看企业内部审计的典型模式 | 第32-34页 |
| ·财务总监财务副总领导下的内部审计模式 | 第32-33页 |
| ·总经理领导下的内部审计模式 | 第33页 |
| ·监事会领导下的内部审计模式 | 第33页 |
| ·董事会领导下的内部审计模式 | 第33-34页 |
| ·内部审计模式的影响因素 | 第34-36页 |
| ·综合性因素 | 第34-35页 |
| ·独立性和权威性因素 | 第35页 |
| ·人员素质因素 | 第35-36页 |
| 5 内部审计的风险与控制 | 第36-41页 |
| ·建立审计风险控制体系，合理控制审计风险 | 第36-38页 |
| ·项目立项风险控制 | 第36页 |
| ·审计工作方案风险控制 | 第36页 |
| ·审计主体风险控制 | 第36-37页 |
| ·审计程序风险控制 | 第37页 |
| ·审计证据风险控制 | 第37-38页 |
| ·审计处理风险控制 | 第38页 |
| ·被审计单位业绩评价的风险控制 | 第38页 |
| ·建立降低审计风险的保障机制不断创新 | 第38-41页 |
| ·建立审计项目协调机制 | 第39页 |
| ·建立审计承诺制度 | 第39页 |
| ·建立漏审责任追究机制 | 第39页 |
| ·建立审计业绩评价考核机制 | 第39-40页 |
| ·建立审计廉政监督机制 | 第40页 |
| ·建立审计分级质量控制机制 | 第40页 |
| ·找准薄弱环节，控制审计风险 | 第40-41页 |
| 6 中国铁通内部审计管理模式的探讨 | 第41-44页 |
| ·铁通内部审计模式设置的法律依据 | 第41页 |
| ·铁通内部审计模式的设置原则 | 第41-43页 |
| ·铁通内部审计模式的设置要求 | 第43-44页 |
| 7 铁通公司内部审计管理模式的最佳选择——审计委员会制度 | 第44-53页 |
| ·审计委员会制度概述 | 第44-45页 |
| ·审计委员会的定义 | 第44页 |
| ·审计委员会的主要目标 | 第44页 |
| ·审计委员会的主要职责 | 第44-45页 |
| ·审计委员会制度的特点 | 第45页 |
| ·实行审计委员会的内部审计管理模式的理由 | 第45-47页 |
| ·符合法规的要求体现董事会重视 | 第45-46页 |
| ·很好地体现内部审计的独立性 | 第46-47页 |
| ·较好地适应对审计的重大使命要求 | 第47页 |
| ·内部审计新模式的确定 | 第47-49页 |
| ·内部审计的新模式介绍 | 第47-48页 |
| ·新模式应具备的特点 | 第48-49页 |
| ·对铁通公司内部审计今后工作的几点建议 | 第49-53页 |
| ·更新观念进行创新提高质量和效率 | 第49-50页 |
| ·加强审计办事处建设 | 第50-52页 |
| ·坚持内控先行抓好自律监管工作 | 第52-53页 |
| 8 结论与展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |
| 作者简历 | 第55-57页 |
| 学位论文数据集 | 第57页 |