| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-11页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究思路及方法 | 第10-11页 |
| 2 内部控制理论与医院采购控制优化管理综述 | 第11-17页 |
| 2.1 内部控制理论五个发展阶段 | 第11-14页 |
| 2.2 医院采购控制优化管理综述 | 第14-17页 |
| 3 HBYD医院采购管理现状及存在问题 | 第17-21页 |
| 3.1 HBYD医院简介 | 第17页 |
| 3.2 HBYD医院采购管理现状 | 第17-19页 |
| 3.2.1 HBYD医院采购管理部门和人员安排 | 第18页 |
| 3.2.2 医院的年度采购预算制度 | 第18页 |
| 3.2.3 医院采购决策机制 | 第18页 |
| 3.2.4 医院采购方式 | 第18页 |
| 3.2.5 医院采购内部控制与监督 | 第18-19页 |
| 3.2.6 医院与供应商核对账目方式 | 第19页 |
| 3.3 HBYD医院采购管理工作存在问题 | 第19-21页 |
| 3.3.1 管理采购工作的品种和涉及部门较多，来源渠道复杂 | 第19页 |
| 3.3.2 医院对请购与审批环节的控制不足 | 第19页 |
| 3.3.3 过分强调专业使用的特殊性，采购管理难 | 第19-20页 |
| 3.3.4 供应商的选择管理与服务质量 | 第20页 |
| 3.3.5 采购管理制度制衡性机制薄弱 | 第20页 |
| 3.3.6 内部控制与监督管理不足 | 第20-21页 |
| 4 兄弟医院采购管理工作方面经验借鉴 | 第21-25页 |
| 4.1 浙江省东阳市人民医院采购管理方式 | 第21-22页 |
| 4.2 淮安市第二人民医院采购管理工作方法 | 第22-25页 |
| 5 针对HBYD医院采购管理工作改进建议 | 第25-50页 |
| 5.1 实行KPI节点控制，优化采购管理流程 | 第25-29页 |
| 5.2 改进采购流程的内部环节 | 第29-33页 |
| 5.3 风险评估与管理 | 第33-35页 |
| 5.4 保障措施 | 第35-39页 |
| 5.5 改进后的H BYD医院采购管理内部控制制度 | 第39-50页 |
| 5.5.1 改进HBYD医院采购管理，实行三级管理负责制 | 第39-41页 |
| 5.5.2 建立完善的采购管理内部控制制度 | 第41-43页 |
| 5.5.3 建立完善的供应商管理内部控制制度 | 第43-50页 |
| 6 结论 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第55页 |
