| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 第1章 前言 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.3 国内外研究述评 | 第10页 |
| 1.3 主要研究内容 | 第10页 |
| 1.4 研究思路与方法 | 第10-12页 |
| 第2章 相关概念界定和理论基础 | 第12-16页 |
| 2.1 风险导向内部审计 | 第12-14页 |
| 2.1.1 风险导向内部审计概念 | 第12页 |
| 2.1.2 风险导向内部审计的特征 | 第12-13页 |
| 2.1.3 风险导向内部审计的对象和目标 | 第13页 |
| 2.1.4 风险导向内部审计的基本程序 | 第13-14页 |
| 2.2 风险导向内部审计理论 | 第14-16页 |
| 2.2.1 战略管理理论 | 第14页 |
| 2.2.2 系统理论 | 第14-15页 |
| 2.2.3 全面风险管理理论 | 第15-16页 |
| 第3章 风险导向内部审计在DY银行的应用 | 第16-24页 |
| 3.1 DY银行简介 | 第16-18页 |
| 3.2 DY银行内部审计机构设置 | 第18-20页 |
| 3.3 DY银行风险导向内部审计现状 | 第20-24页 |
| 3.3.1 内部审计风险的确定与控制 | 第20-22页 |
| 3.3.2 实施控制测试和实质性测试 | 第22页 |
| 3.3.3 银行内控体系建设情况 | 第22-24页 |
| 第4章 DY银行风险导向内部审计过程存在问题及原因分析 | 第24-28页 |
| 4.1 DY银行风险导向内部审计过程中存在的问题分析 | 第24-25页 |
| 4.1.1 信息系统缺乏有效性 | 第24页 |
| 4.1.2 内部审计体系不健全 | 第24-25页 |
| 4.1.3 内部审计力量薄弱 | 第25页 |
| 4.1.4 电子化业务缺乏解决新问题的能力 | 第25页 |
| 4.2 DY银行风险导向内部审计过程中存在问题原因分析 | 第25-28页 |
| 4.2.1 风险防范意识仍淡薄 | 第25-26页 |
| 4.2.2 实务操作欠缺有效指导 | 第26-27页 |
| 4.2.3 引才育才用才留才机制欠合理 | 第27页 |
| 4.2.4 信息系统相对落后 | 第27-28页 |
| 第5章 完善DY银行风险导向内部审计措施 | 第28-36页 |
| 5.1 创造内部审计外部环境 | 第28页 |
| 5.1.1 宣传现代风险导向内部审计的先进理念 | 第28页 |
| 5.1.2 健全现代风险导向内部审计的法律体系 | 第28页 |
| 5.2 完善内部审计工作环境 | 第28-36页 |
| 5.2.1 加强内部审计制度建设,改善内部审计工作环境 | 第28-29页 |
| 5.2.2 完善风险导向内部审计的操作规程 | 第29-32页 |
| 5.2.3 强化风险意识和风险导向审计理念 | 第32页 |
| 5.2.4 改进内部审计的方法,提升内部审计效率 | 第32-33页 |
| 5.2.5 强化审计体系建设,提升审计独立性、权威性 | 第33页 |
| 5.2.6 强化队伍和信息化建设,优化资源配置 | 第33-36页 |
| 第6章 结论与展望 | 第36-38页 |
| 参考文献 | 第38-41页 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42页 |
