德州农商银行内部审计问题分析及对策研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状及分析 | 第11-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状及分析 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状及分析 | 第13-15页 |
| 1.4 研究内容与创新点 | 第15-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.4.2 创新点 | 第15-16页 |
| 1.5 研究思路与方法 | 第16-19页 |
| 1.5.1 研究思路 | 第16页 |
| 1.5.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.5.3 技术路线 | 第17-19页 |
| 第2章 商业银行内部审计理论概述 | 第19-27页 |
| 2.1 内部审计的涵义及特点 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部审计的涵义 | 第19页 |
| 2.1.2 内部审计的特点 | 第19-20页 |
| 2.2 商业银行内部控制 | 第20-21页 |
| 2.3 商业银行内部审计组织管理 | 第21-24页 |
| 2.4 商业银行内部审计业务流程再造 | 第24-27页 |
| 第3章 德州农商银行内部审计问题分析 | 第27-39页 |
| 3.1 德州农商银行内部审计发展情况简介 | 第27-28页 |
| 3.2 德州农商银行内部审计现状分析 | 第28-36页 |
| 3.2.1 德州农商银行内部审计体系分析 | 第28-31页 |
| 3.2.2 德州农商银行内部审计人员分析 | 第31-33页 |
| 3.2.3 德州农商银行现行审计方式分析 | 第33-36页 |
| 3.3 德州农商银行内部审计存在的问题分析 | 第36-39页 |
| 3.3.1 风险导向审计理念尚未完全落实 | 第36页 |
| 3.3.2 审计质量控制体系尚不健全 | 第36-37页 |
| 3.3.3 人力资源配置机制尚不完善 | 第37页 |
| 3.3.4 审计工具无法适应不断创新的新形势 | 第37-39页 |
| 第4章 德州农商银行内部审计问题的对策研究 | 第39-51页 |
| 4.1 内部审计发展需更新观念 | 第39页 |
| 4.2 内部审计制度需科学完善 | 第39-41页 |
| 4.2.1 解决内部审计独立性问题 | 第40页 |
| 4.2.2 协调审计与经营目标间的关系 | 第40-41页 |
| 4.2.3 内部审计行之有效需领导参与 | 第41页 |
| 4.3 打造高素质审计人员队伍 | 第41-44页 |
| 4.3.1 提高内部审计人员质素 | 第42页 |
| 4.3.2 优化内部审计人员选拔机制 | 第42-43页 |
| 4.3.3 建立科学有效的考核机制 | 第43-44页 |
| 4.4 实施非现场审计系统 | 第44-51页 |
| 4.4.1 非现场审计系统定义与特征 | 第44-45页 |
| 4.4.2 应用非现场审计系统的必要性与可行性 | 第45-46页 |
| 4.4.3 德州农商银行非现场审计系统构建 | 第46-49页 |
| 4.4.4 非现场审计系统在实际中的应用流程 | 第49-51页 |
| 第5章 总结与展望 | 第51-53页 |
| 5.1 总结 | 第51页 |
| 5.2 展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
