| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 引言 | 第7-8页 |
| 1 安徽烟草资金管理现状及存在问题 | 第8-11页 |
| 1．1 安徽烟草资金管理的现状 | 第8-9页 |
| 1．2 安徽烟草资金管理存在的问题 | 第9-11页 |
| 2 集团企业资金集中管理模式的分析研究 | 第11-14页 |
| 2．1 国家财政金融部门关于集团企业资金管理方面的政策表述 | 第11页 |
| 2．2 资金集中管理模式之间的分析比较 | 第11-14页 |
| 3 安徽烟草资金集中管理模式的基本思路 | 第14-19页 |
| 3．1 安徽烟草资金集中管理应达成的任务和目标 | 第14-15页 |
| 3．2 借助信息化的资金集中管理模式 | 第15页 |
| 3．3 关于资金集中管理系统的网络环境建设 | 第15-17页 |
| 3．4 关于资金集中管理系统的应用软件开发 | 第17-19页 |
| 4 安徽烟草资金集中管理的业务流程设计 | 第19-32页 |
| 4．1 账户管理和筹资管理 | 第19-21页 |
| 4．2 预算管理 | 第21-22页 |
| 4．3 资金划拨管理 | 第22-23页 |
| 4．4 内部结算管理 | 第23-24页 |
| 4．5 内部借还款管理 | 第24-27页 |
| 4．5．1 内部借还款 | 第24-25页 |
| 4．5．2 内部成员单位信用等级评定 | 第25-26页 |
| 4．5．3 核定综合授信额度 | 第26-27页 |
| 4．5．4 内部借款担保管理 | 第27页 |
| 4．6 资金占用费管理 | 第27-28页 |
| 4．7 特种业务管理 | 第28页 |
| 4．8 帐务与报表管理 | 第28-30页 |
| 4．8．1 设置会计科目 | 第28-29页 |
| 4．8．2 帐务处理系统 | 第29页 |
| 4．8．3 报表管理 | 第29页 |
| 4．8．4 对帐管理 | 第29-30页 |
| 4．9 电子结算的安全规则 | 第30-32页 |
| 4．9．1 规范操作和系统维护 | 第30页 |
| 4．9．2 审批权限设定 | 第30-32页 |
| 5 安徽烟草资金集中管理模式应用效果预测 | 第32-35页 |
| 5．1 安徽烟草资金集中管理实施步骤安排 | 第32页 |
| 5．2 资金运行效果预测 | 第32-33页 |
| 5．2．1 资金划拨和内部结算 | 第32页 |
| 5．2．2 内部借还款 | 第32页 |
| 5．2．3 资金占用费与资金管理中心盈利预测 | 第32-33页 |
| 5．3 解决突出问题，加强资金运筹管理 | 第33-34页 |
| 5．4 加强制度建设，强化行业财务管理 | 第34页 |
| 5．5 银企合作、软企合作为企业发展带来生机活力 | 第34-35页 |
| 6 资金集中管理系统实施过程中应注意的问题 | 第35-40页 |
| 6．1 重视软环境建设，争取多方面的支持配合 | 第35-36页 |
| 6．1．1 争取银行、财政税务和电信等部门的理解与支持 | 第35页 |
| 6．1．2 软件开发商的技术支持 | 第35页 |
| 6．1．3 集团内部和公司领导的重视和支持 | 第35-36页 |
| 6．2 建立健全资金管理制度 | 第36页 |
| 6．3 设置专职机构，配置高素质管理人才 | 第36-37页 |
| 6．4 建立监督、考核与奖惩制度 | 第37-38页 |
| 6．5 资金集中管理的风险控制 | 第38-40页 |
| 结束语 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-44页 |