SDWJ公司内控制度的分析与设计--以成本控制为目标导向
| 论文摘要 | 第1-6页 |
| Abstracts | 第6-12页 |
| 前言 | 第12-13页 |
| 1. 绪论 | 第13-18页 |
| ·选题背景及选题意义 | 第13页 |
| ·选题背景 | 第13页 |
| ·选题意义 | 第13页 |
| ·内部控制研究的理论基础 | 第13-15页 |
| ·内部控制的内涵和实质 | 第13-14页 |
| ·内部控制的目标模式 | 第14页 |
| ·内部控制的制衡机制 | 第14页 |
| ·内部控制的激励机制 | 第14-15页 |
| ·国内外研究现状 | 第15-16页 |
| ·最新研究成果 | 第15页 |
| ·内部控制的局限 | 第15-16页 |
| ·内部控制研究的方法和内容 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第16页 |
| ·研究内容 | 第16-17页 |
| ·内部控制制度研究思路 | 第17-18页 |
| 2. SDWJ 公司基本情况介绍及分析 | 第18-26页 |
| ·SDWJ 公司基本情况 | 第18-20页 |
| ·SDWJ 公司简介 | 第18-19页 |
| ·SDWJ 公司组织机构 | 第19-20页 |
| ·SDWJ 公司近年三年经营状况 | 第20页 |
| ·SDWJ 公司发展的内部环境分析 | 第20-21页 |
| ·SDWJ 公司企业文化分析 | 第20页 |
| ·SDWJ 公司企业治理结构分析 | 第20页 |
| ·SDWJ 公司组织机构分析 | 第20-21页 |
| ·SDWJ 公司经营状况分析 | 第21页 |
| ·SDWJ 公司发展的外部环境分析 | 第21-23页 |
| ·外部环境简介 | 第21-22页 |
| ·产品市场分析 | 第22页 |
| ·资本市场分析 | 第22-23页 |
| ·SDWJ 公司发展战略分析 | 第23-25页 |
| ·SDWJ 公司的发展阶段分析 | 第23页 |
| ·SWOT 分析 | 第23-25页 |
| ·SDWJ 公司战略目标定位 | 第25页 |
| ·优化SDWJ 公司内部控制制度的步骤 | 第25-26页 |
| 3. SDWJ 公司内部控制现状及分析 | 第26-44页 |
| ·SDWJ 公司内部控制现状综述 | 第26-28页 |
| ·SDWJ 公司内部控制概况 | 第26页 |
| ·SDWJ 公司内部控制制度简述 | 第26-28页 |
| ·SDWJ 公司基本业务流程问题控制的揭示 | 第28-29页 |
| ·公司基本业务流程 | 第28-29页 |
| ·SDWJ 公司基本业务流程问题控制的揭示 | 第29页 |
| ·针对SDWJ 公司基本业务流程问题控制的分析 | 第29-43页 |
| ·SDWJ 公司治理内部控制制度的分析 | 第29-32页 |
| ·SDWJ 公司资金管理制度的分析 | 第32-36页 |
| ·SDWJ 公司物资管理制度分析 | 第36-39页 |
| ·SDWJ 项目施工管理制度分析 | 第39-43页 |
| ·优化SDWJ 公司内部控制制度的建议 | 第43-44页 |
| ·确立内部控制制度的整体性和连贯性 | 第43页 |
| ·细化内部控制制度的具体操作程序 | 第43-44页 |
| 4. SDWJ 公司内部控制制度优化设计 | 第44-86页 |
| ·设计总则 | 第44-47页 |
| ·SDWJ 公司的内部控制定义 | 第44页 |
| ·SDWJ 公司的内部控制目标 | 第44页 |
| ·对SDWJ 公司进行内部控制设计的假设条件 | 第44-46页 |
| ·内部控制制度设计原则 | 第46-47页 |
| ·内部控制制度包含的要素和控制点 | 第47页 |
| ·SDWJ 公司治理内部控制制度设计 | 第47-56页 |
| ·SDWJ 公司治理内部控制制度设计思路 | 第47-48页 |
| ·职位分工 | 第48页 |
| ·内部控制总目标及规划制定及传达 | 第48-50页 |
| ·子公司及部门综合控制计划的制定及传达 | 第50-52页 |
| ·子公司及部门操作手册的制定及传达 | 第52-54页 |
| ·成本管理程序的制定 | 第54-56页 |
| ·关于资金管理的内部控制制度设计 | 第56-64页 |
| ·职责分工 | 第56页 |
| ·资金管理内部控制总目标及规划的制定 | 第56-57页 |
| ·上缴费用计提制度制定 | 第57-59页 |
| ·上缴费用上交程序制定 | 第59-61页 |
| ·应收账款管理制度制定 | 第61-62页 |
| ·公司资金融资、还款计划的制定 | 第62-64页 |
| ·关于物资管理的内部控制制度设计 | 第64-73页 |
| ·职位分工 | 第64-65页 |
| ·设备采购、租赁计划的订立 | 第65-66页 |
| ·供应商的选择、订立、审批及修改的控制 | 第66-68页 |
| ·设备使用效率标准订立、审批、修改的控制 | 第68-69页 |
| ·施工材料采购、仓储的控制 | 第69-73页 |
| ·关于项目施工管理的内部控制制度设计 | 第73-82页 |
| ·职责分工 | 第73页 |
| ·分包商的选择控制 | 第73-75页 |
| ·施工流程的控制 | 第75-77页 |
| ·成本核算的控制 | 第77-79页 |
| ·标准成本订立、更新程序的制定 | 第79-80页 |
| ·成本、消耗的计算入账的控制 | 第80-82页 |
| ·SDWJ 公司内部控制制度优化设计的说明 | 第82-86页 |
| ·将公司治理纳入内部控制制度中 | 第82页 |
| ·增加了计划控制的内部控制制度 | 第82-83页 |
| ·增加了施工材料采购、仓储管理内部控制制度 | 第83页 |
| ·增加了标准成本订立、审批、修改的内部控制制度 | 第83页 |
| ·充分考虑了内部控制中交叉项的设计 | 第83页 |
| ·细化了原有的内部控制制度 | 第83-86页 |
| 5. 总结与展望 | 第86-88页 |
| ·总结 | 第86-87页 |
| ·本次内部控制制度设计对公司的贡献 | 第86页 |
| ·本次内部控制制度设计的不足 | 第86-87页 |
| ·内部控制实施建议 | 第87-88页 |
| ·建立绩效评估体系及相应的激励机制 | 第87页 |
| ·加强公司的信息系统建设 | 第87页 |
| ·建立内部审计机制，对内部经营活动进行监管 | 第87页 |
| ·完善公司人力资源管理 | 第87-88页 |
| 参考文献 | 第88-89页 |
| 致谢 | 第89页 |
