| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一部分 案例介绍 | 第8-25页 |
| 1.1 引言 | 第8-9页 |
| 1.2 案例背景 | 第9-15页 |
| 1.2.1 政策背景 | 第9-11页 |
| 1.2.2 A公司的概况 | 第11-15页 |
| 1.3 A公司现行内部控制体系 | 第15-25页 |
| 1.3.1 A公司内部控制建设情况 | 第16-17页 |
| 1.3.2 A公司内部控制实施情况 | 第17-19页 |
| 1.3.3 A公司现行内部控制体系对公司管理和业绩带来的影响 | 第19-25页 |
| 第二部分 案例分析 | 第25-56页 |
| 2.1 案例分析的目的、意义和基本思路 | 第25-28页 |
| 2.1.1 案例研究的目的和意义 | 第25-26页 |
| 2.1.2 案例研究的基本思路 | 第26-28页 |
| 2.1.3 创新点 | 第28页 |
| 2.2 理论基础 | 第28-30页 |
| 2.3 文献综述 | 第30-33页 |
| 2.3.1 国外相关文献 | 第30页 |
| 2.3.2 国内相关文献 | 第30-33页 |
| 2.3.3 文献评述 | 第33页 |
| 2.4 A公司内部控制建设的特殊性 | 第33-36页 |
| 2.4.1 A公司产权结构的特殊性 | 第33-34页 |
| 2.4.2 A公司组织结构的特殊性 | 第34页 |
| 2.4.3 A公司业务类型的特殊性 | 第34-35页 |
| 2.4.4 A公司管理层人员报酬的特殊性 | 第35页 |
| 2.4.5 A公司管理层人员专业背景的特殊性 | 第35-36页 |
| 2.5 A公司内部控制体系存在的缺陷及其原因 | 第36-44页 |
| 2.5.1 控制环境方面的问题 | 第36-40页 |
| 2.5.2 风险评估方面的问题 | 第40-41页 |
| 2.5.3 控制活动方面的问题 | 第41-42页 |
| 2.5.4 信息与沟通方面的问题 | 第42-43页 |
| 2.5.5 监控活动方面的问题 | 第43-44页 |
| 2.6 A公司内部控制体系的优化 | 第44-55页 |
| 2.6.1 控制环境的优化 | 第45-48页 |
| 2.6.2 风险评估的优化 | 第48-51页 |
| 2.6.3 控制活动的优化 | 第51-52页 |
| 2.6.4 信息与沟通的优化 | 第52-54页 |
| 2.6.5 监控活动的优化 | 第54-55页 |
| 2.7 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 致谢 | 第60页 |