TT公司内控体系构建研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 1 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景与研究目的 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第9页 |
| 1.2 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第10-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第11-14页 |
| 2 理论渊源与理论基础 | 第14-24页 |
| 2.1 内部控制的定义 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制的构建方法 | 第15-17页 |
| 2.2.1 风险控制的基本方法 | 第15-16页 |
| 2.2.2 内控的业务循环评审法 | 第16-17页 |
| 2.2.3 穿行测试法 | 第17页 |
| 2.3 内部控制的国内外研究发展状况 | 第17-23页 |
| 2.3.1 国外研究发展状况 | 第17-20页 |
| 2.3.2 国内研究发展状况 | 第20-22页 |
| 2.3.3 国内外研究发展状况评述 | 第22-23页 |
| 2.4 本章小结 | 第23-24页 |
| 3 TT公司内控体系构建环境分析 | 第24-34页 |
| 3.1 TT公司的基本情况介绍 | 第24页 |
| 3.2 TT公司的环境分析 | 第24-29页 |
| 3.2.1 TT公司所处行业介绍 | 第24-26页 |
| 3.2.2 TT公司主要竞争情况介绍 | 第26-27页 |
| 3.2.3 TT公司其他主要上市要件介绍 | 第27-29页 |
| 3.3 TT公司准备上市进程中的冲突分析 | 第29-30页 |
| 3.4 TT公司构建内控体系的必要性分析 | 第30-32页 |
| 3.4.1 内部管理要求 | 第30页 |
| 3.4.2 创业板的监管要求 | 第30-31页 |
| 3.4.3 信息披露要求 | 第31页 |
| 3.4.4 外部监督力度的加强 | 第31-32页 |
| 3.5 本章小结 | 第32-34页 |
| 4 TT公司准备上市时的内控缺陷分析 | 第34-48页 |
| 4.1 企业组织体系缺陷分析 | 第34-36页 |
| 4.2 主要业务循环内控缺陷分析 | 第36-46页 |
| 4.2.1 采购与付款循环缺陷分析 | 第36-41页 |
| 4.2.2 销售与收款循环缺陷分析 | 第41-45页 |
| 4.2.3 货币资金循环缺陷分析 | 第45-46页 |
| 4.2.4 人力资源内控缺陷分析 | 第46页 |
| 4.3 本章小结 | 第46-48页 |
| 5 TT公司合规性内控体系构建举措 | 第48-58页 |
| 5.1 建立科学的组织结构框架 | 第48-50页 |
| 5.2 完善主要业务循环的内控程序与制度 | 第50-55页 |
| 5.2.1 完善采购与付款循环控制程序 | 第50-53页 |
| 5.2.2 完善销售与收款循环控制程序 | 第53-54页 |
| 5.2.3 完善货币资金循环控制程序 | 第54页 |
| 5.2.4 完善人力资源的控制程序 | 第54-55页 |
| 5.3 建立上市过程中特殊风险应对机制 | 第55-56页 |
| 5.3.1 应对竞争对手 | 第55-56页 |
| 5.3.2 应对媒体负面报道 | 第56页 |
| 5.4 本章小结 | 第56-58页 |
| 6 内部控制体系构建的有效性分析 | 第58-62页 |
| 6.1 优化业务流程，提升经营效率 | 第58页 |
| 6.2 改善经营效果，降低财务风险 | 第58-59页 |
| 6.3 达到创业板上市监管目标及信息披露要求 | 第59-60页 |
| 6.4 市场认可度较高 | 第60页 |
| 6.5 本章小结 | 第60-62页 |
| 7 结论 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
