| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| ·课题来源及研究意义 | 第9-10页 |
| ·课题来源 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状与评述 | 第10-12页 |
| ·国外研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内研究现状 | 第11-12页 |
| ·国内外研究述评 | 第12页 |
| ·研究内容与方法 | 第12-14页 |
| ·研究内容 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-14页 |
| 第二章 内部控制基本理论概述 | 第14-18页 |
| ·内部控制定义 | 第14-15页 |
| ·COSO 对内部控制的定义 | 第14页 |
| ·美国上市公司会计监管委员会（PCAOB）对内部控制的定义 | 第14页 |
| ·加拿大 CoCo 委员会对内部控制的定义 | 第14-15页 |
| ·我国的内部控制定义 | 第15页 |
| ·内部控制的目标与类型 | 第15-16页 |
| ·内部控制的目标 | 第15页 |
| ·内部控制的类型 | 第15-16页 |
| ·企业内部控制的结构和风险管理的构成要素 | 第16-17页 |
| ·内部控制的五大结构 | 第16页 |
| ·风险管理构成的八大要素 | 第16-17页 |
| ·内部控制有效性的内涵分析 | 第17-18页 |
| 第三章 宁波同三建设集团内部控制现状分析 | 第18-26页 |
| ·宁波同三建设集团公司概况 | 第18页 |
| ·宁波同三建设集团运营特点及影响分析 | 第18-21页 |
| ·宁波同三建设集团运营特点 | 第18-19页 |
| ·宁波同三建设集团生产特性分析 | 第19-21页 |
| ·公司内部控制现状及存在的问题 | 第21-26页 |
| 第四章 宁波同三建设集团内部控制系统优化方案设计 | 第26-57页 |
| ·内部控制系统设计的原则 | 第26-27页 |
| ·相互牵制与协调配合的原则 | 第26页 |
| ·程式定位与成本效益相结合的原则 | 第26-27页 |
| ·坚持分部建设及整体系统相结合的原则 | 第27页 |
| ·宁波同三建设集团内控系统设计的目标 | 第27-28页 |
| ·内控目标的规定要求 | 第27页 |
| ·我国有关内控目标的规定要求 | 第27-28页 |
| ·宁波同三建设集团的内部控制目标 | 第28页 |
| ·宁波同三建设集团内部控制系统结构的设计要求 | 第28-30页 |
| ·营造良好的内部控制环境 | 第28-29页 |
| ·风险预警系统的建立及风险评估 | 第29页 |
| ·规范和完善主要的控制活动 | 第29-30页 |
| ·建立和完善信息系统沟通 | 第30页 |
| ·强化对内部控制活动和内部控制系统的监控 | 第30页 |
| ·宁波同三建设集团内部控制方法分析 | 第30-32页 |
| ·内部控制方法体系 | 第30-31页 |
| ·内部控制具体方法手段和关键控制点 | 第31-32页 |
| ·宁波同三建设集团重要业务环节的内部控制设计 | 第32-57页 |
| ·招投标内部控制 | 第32-36页 |
| ·采购招标内部控制 | 第36-38页 |
| ·施工阶段管理内部控制 | 第38-48页 |
| ·合同管理内部控制 | 第48-57页 |
| 结论与展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 附录 A | 第62页 |