华科公司财务内部控制制度的研究
| 中文摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-6页 |
| 一、引言 | 第6-8页 |
| (一) 研究的背景及意义 | 第6-7页 |
| (二) 研究的内容和方法 | 第7-8页 |
| 二、内部控制理论的基础知识 | 第8-18页 |
| (一) 内部控制的概念 | 第8-10页 |
| (二) 内部控制理论的国内外研究现状 | 第10-13页 |
| (三) 内部控制的框架 | 第13-16页 |
| (四) 内部控制的作用和职能 | 第16-18页 |
| 三、萨班斯法案与内部控制制度 | 第18-23页 |
| (一) SOX法案产生的背景 | 第18-19页 |
| (二) SOX法案的主要内容 | 第19-20页 |
| (三) SOX法案与内部控制制度 | 第20-23页 |
| 四、华科公司内部控制的现状介绍 | 第23-29页 |
| (一) 华科公司的介绍 | 第23-24页 |
| (二) 华科公司当前的内部控制体系 | 第24-25页 |
| (三) 华科公司内部控制体系存在的问题及原因分析 | 第25-29页 |
| 五、华科公司内部控制制度的创新 | 第29-39页 |
| (一) 华科公司内部控制创新的原则及可行性分析 | 第29-30页 |
| (二) 华科公司内部控制创新的组织实施 | 第30-37页 |
| (三) 华科公司内部控制体系创新的效果评价 | 第37-39页 |
| 六、华科公司内部控制创新的经验和推广 | 第39-42页 |
| (一) 华科公司内部控制创新的成绩与经验 | 第39-40页 |
| (二) 对其他企业的借鉴作用 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-43页 |
| 附件:SOX文件对程序流程图的要求 | 第43-46页 |
| 后记 | 第46页 |
