S公司资金运营风险管理研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第10-11页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第10页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第10-11页 |
| 2 资金运营风险的相关理论 | 第11-14页 |
| 2.1 资金运营风险的概念 | 第11页 |
| 2.2 资金运营风险的表现 | 第11-14页 |
| 3 S公司资金运营风险分析 | 第14-27页 |
| 3.1 S公司概况 | 第14-17页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第14-15页 |
| 3.1.2 S公司组织架构 | 第15-16页 |
| 3.1.3 S公司主要财务数据 | 第16-17页 |
| 3.2 S公司资金运营风险识别 | 第17-27页 |
| 3.2.1 S公司偿债能力风险识别 | 第17-19页 |
| 3.2.2 S公司应收账款风险识别 | 第19-22页 |
| 3.2.3 S公司现金流量风险识别 | 第22-24页 |
| 3.2.4 S公司存货风险识别 | 第24-25页 |
| 3.2.5 S公司资本结构风险识别 | 第25-27页 |
| 4 S公司资金运营风险表现及成因分析 | 第27-32页 |
| 4.1 S公司资金运营风险表现 | 第27-28页 |
| 4.1.1 资金使用效率风险 | 第27页 |
| 4.1.2 资金短缺风险 | 第27-28页 |
| 4.1.3 资金平衡风险 | 第28页 |
| 4.2 S公司资金运营风险成因分析 | 第28-32页 |
| 4.2.1 资金管控不合理 | 第29页 |
| 4.2.2 应收账款流程不严谨 | 第29-30页 |
| 4.2.3 产成品积压导致的存货变现难 | 第30页 |
| 4.2.4 资本结构不合理增大企业偿债风险 | 第30-32页 |
| 5 S公司资金运营风险对策研究 | 第32-40页 |
| 5.1 加强流动资金的计划和管理 | 第32-33页 |
| 5.1.1 建立严格的资金管控和调配管理 | 第32页 |
| 5.1.2 建立合理的费用控制机制 | 第32-33页 |
| 5.2 加强S公司应收账款的风险控制 | 第33-38页 |
| 5.2.1 完善S公司信用管理机构职责 | 第33-34页 |
| 5.2.2 设计S公司信用管理流程 | 第34-35页 |
| 5.2.3 根据不同客户签订不同的付款方式 | 第35-37页 |
| 5.2.4 制定合理的应收账款政策 | 第37-38页 |
| 5.3 加强存货风险的管理 | 第38页 |
| 5.3.1 加强对公司存货的检查 | 第38页 |
| 5.3.2 加强对存货的跟踪 | 第38页 |
| 5.4 建立资金运营风险管理的预警机制 | 第38-39页 |
| 5.4.1 完善内部审计制度 | 第38页 |
| 5.4.2 设立财务指标体系预警财务风险 | 第38-39页 |
| 5.5 优化S公司的资本结构 | 第39-40页 |
| 5.5.1 调整所有者权益和负债比例 | 第39页 |
| 5.5.2 调整长期负债和短期负债的比例 | 第39-40页 |
| 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
