| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第7-12页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3 本文研究的内容、方法及思路 | 第10-11页 |
| 1.4 可能的创新之处与不足 | 第11-12页 |
| 第2章 内部控制理论概述 | 第12-17页 |
| 2.1 内部控制的相关概念 | 第12-13页 |
| 2.2 内部控制的要素 | 第13-15页 |
| 2.3 内部控制缺陷定义、分类及识别与认定的方法 | 第15-17页 |
| 第3章 JC公司内部控制现状分析 | 第17-25页 |
| 3.1 JC公司概况 | 第17-20页 |
| 3.1.1 公司基本情况 | 第17-18页 |
| 3.1.2 公司组织架构 | 第18-20页 |
| 3.2 JC公司内部控制体系概述 | 第20-23页 |
| 3.3 JC公司内部控制体系运行效果评价 | 第23-25页 |
| 第4章 JC公司内部控制体系存在的不足及产生的原因分析 | 第25-43页 |
| 4.1 内部控制环境存在的不足 | 第25-27页 |
| 4.2 应收账款内部控制存在的不足 | 第27-36页 |
| 4.3 金融衍生工具内部控制存在的不足 | 第36-41页 |
| 4.4 内部控制体系存在不足的原因分析 | 第41-43页 |
| 第5章 JC公司内部控制改进措施 | 第43-49页 |
| 5.1 完善控制环境 | 第43-44页 |
| 5.2 完善企业制度建设 | 第44-45页 |
| 5.3 搭建公司信息系统平台 | 第45页 |
| 5.4 强化评价考核及责任追究机制 | 第45-46页 |
| 5.5 提升应收账款内部控制质量 | 第46-47页 |
| 5.6 提升金融衍生工具内部控制质量 | 第47-49页 |
| 第6章 结论及展望 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 附件 | 第55-60页 |