| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 本论文研究的背景、意义和目的 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.3 研究目的 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外资金管理理论综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内资金管理理论综述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容 | 第14-15页 |
| 第二章 施工企业资金管理基础概述 | 第15-30页 |
| 2.1 相关理论概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 资金管理 | 第15页 |
| 2.1.2 资金集中管理 | 第15-16页 |
| 2.2 资金集中管理的主要模式 | 第16-19页 |
| 2.2.1 报账中心模式 | 第17页 |
| 2.2.2 结算中心模式 | 第17-18页 |
| 2.2.3 财务公司模式 | 第18-19页 |
| 2.3 资金管理的内容 | 第19-22页 |
| 2.3.1 货币资金 | 第19页 |
| 2.3.2 应收及预付款项 | 第19-21页 |
| 2.3.3 存货 | 第21-22页 |
| 2.4 施工企业资金管理的作用和目的 | 第22-23页 |
| 2.4.1 施工企业资金管理的作用 | 第22-23页 |
| 2.4.2 施工企业资金管理的目的 | 第23页 |
| 2.5 施工企业资金管理的基础 | 第23-24页 |
| 2.5.1 现金盘点 | 第23页 |
| 2.5.2 银行对账 | 第23-24页 |
| 2.6 施工企业资金管理的起点 | 第24页 |
| 2.6.1 资质审查 | 第24页 |
| 2.6.2 投标 | 第24页 |
| 2.7 施工资金管理的关键点及重要环节 | 第24-28页 |
| 2.7.1 施工企业资金管理的关键点 | 第24-26页 |
| 2.7.2 施工企业资金管理的关键环节 | 第26-28页 |
| 2.8 资金管理与企业效益的关系 | 第28-30页 |
| 第三章 中交二公局第六公司财务资金管理特点分析 | 第30-43页 |
| 3.1 中交二公局第六工程有限公司简介 | 第30-32页 |
| 3.1.1 六公司概况 | 第30-31页 |
| 3.1.2 企业基础管理 | 第31-32页 |
| 3.2 中交二公局第六工程有限公司财务资金管理特点 | 第32-43页 |
| 3.2.1 公路施工企业的特点 | 第32-33页 |
| 3.2.2 中交第二公路工程局有限公司财务资金管理特点 | 第33-34页 |
| 3.2.3 六公司财务管理 | 第34-36页 |
| 3.2.4 六公司的资金管理 | 第36-40页 |
| 3.2.5 六公司的会计基础工作 | 第40页 |
| 3.2.6 中交二公局第六工程有限公司特殊资金管理 | 第40-42页 |
| 3.2.7 中交二公局第六工程有限公司资金管理远期规划 | 第42-43页 |
| 第四章 中交二公局第六工程有限公司资金管理存在的问题 | 第43-52页 |
| 4.1 外部环境分析 | 第43-44页 |
| 4.1.1 所经历的世界经济金融事件下公司资金管理状态 | 第43页 |
| 4.1.2 所经历的国家宏观调控等政策下公司资金管理状态 | 第43-44页 |
| 4.2 内部资金问题存在的问题 | 第44-50页 |
| 4.2.1 公司财务环境 | 第44-48页 |
| 4.2.2 现阶段资金管理状态及存在问题 | 第48-50页 |
| 4.3 主要问题形成原因分析 | 第50-52页 |
| 4.3.1 应收账款和已完工未结算金额较大的原因 | 第50页 |
| 4.3.2 资金集中率不高的原因 | 第50-52页 |
| 第五章 中交二公局第六工程有限公司完善资金管理措施 | 第52-58页 |
| 5.1 加强应收账款回收和工程结算工作 | 第52-53页 |
| 5.2 加强资金的集中度 | 第53-54页 |
| 5.2.1 多手段集中资金，变被动集中为主动集中 | 第53-54页 |
| 5.2.2 加强企业信息化建设与管理 | 第54页 |
| 5.2.3 强化资金预付审批程序 | 第54页 |
| 5.3 强化现金流量管理 | 第54-56页 |
| 5.3.1 重视项目管理，增收节支 | 第55页 |
| 5.3.2 及时计量，减少存货 | 第55页 |
| 5.3.3 严格控制投资行为 | 第55-56页 |
| 5.3.4 关注贷款规模 | 第56页 |
| 5.3.5 重视投标阶段的分析，关口前移 | 第56页 |
| 5.4 做好资金预算和资金计划 | 第56-57页 |
| 5.5 加大对财务人员的培训 | 第57-58页 |
| 结语 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
