| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第11-15页 |
| 0.1 研究背景和研究意义 | 第11-12页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 0.2 研究内容与方法 | 第12-15页 |
| 0.2.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 0.2.2 研究方法 | 第13-15页 |
| 1 内部审计相关理论 | 第15-19页 |
| 1.1 内部审计的意义及目标 | 第15-17页 |
| 1.1.1 内部审计的意义 | 第15页 |
| 1.1.2 内部审计目标 | 第15-16页 |
| 1.1.3 内部审计特征 | 第16-17页 |
| 1.2 内部审计的职能及作用 | 第17-19页 |
| 1.2.1 内部审计的职能 | 第17页 |
| 1.2.2 内部审计的作用 | 第17-19页 |
| 2 TG钢铁集团公司的内部审计现状 | 第19-24页 |
| 2.1 TG钢铁集团公司基本情况 | 第19页 |
| 2.2 TG钢铁集团公司组织架构 | 第19-21页 |
| 2.3 TG钢铁集团公司内部审计情况 | 第21-24页 |
| 2.3.1 审计部的人员结构 | 第21-22页 |
| 2.3.2 内部审计范围 | 第22页 |
| 2.3.3 内部审计的运作流程 | 第22-24页 |
| 3 TG钢铁集团公司内部审计存在的问题及原因分析 | 第24-34页 |
| 3.1 TG钢铁集团公司内部审计存在的问题 | 第24-29页 |
| 3.1.1 内部审计工作范围狭窄 | 第24-25页 |
| 3.1.2 内部审计过程中存在违规渎职现象 | 第25-26页 |
| 3.1.3 内部审计组织结构不完善 | 第26-27页 |
| 3.1.4 审计的独立性不强 | 第27页 |
| 3.1.5 内审结果利用少 | 第27-29页 |
| 3.2 TG钢铁集团公司内部审计问题的成因 | 第29-34页 |
| 3.2.1 审计业务不全面 | 第29-30页 |
| 3.2.2 内审制度不完善 | 第30页 |
| 3.2.3 审计人员专业胜任能力不强 | 第30-32页 |
| 3.2.4 内部审计地位较低 | 第32-33页 |
| 3.2.5 管理层对内审的重要性认识不足 | 第33-34页 |
| 4 完善TG钢铁集团公司内部审计的相关建议 | 第34-44页 |
| 4.1 拓宽内部审计范围 | 第34-37页 |
| 4.1.1 突出重点开展经济责任审计 | 第34页 |
| 4.1.2 加大力度开展账款清欠专项审计 | 第34-35页 |
| 4.1.3 开展全面建设工程审计 | 第35页 |
| 4.1.4 开展原料采购比价审计 | 第35-37页 |
| 4.2 建立健全科学合理的内部审计工作评价考核体系 | 第37-38页 |
| 4.2.1 内部审计绩效评价的方法 | 第37页 |
| 4.2.2 内部审计绩效评价实施步骤 | 第37-38页 |
| 4.3 加强内部审计人才队伍的建设 | 第38-40页 |
| 4.3.1 打造学习型的审计队伍 | 第38-39页 |
| 4.3.2 加大考核奖惩力度和招聘选拔力度 | 第39页 |
| 4.3.3 健全人员培养机制 | 第39-40页 |
| 4.4 内部审计职能的转变 | 第40-41页 |
| 4.5 提升管理层对内部审计的重视程度 | 第41-44页 |
| 4.5.1 大力推进内部审计规范化建设 | 第41-42页 |
| 4.5.2 要进一步加大审计发现问题的整改及问责力度 | 第42-43页 |
| 4.5.3 提升内部审计成果运用层次和水平 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46页 |