| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-13页 |
| 1. 导论 | 第13-16页 |
| ·研究背景与意义 | 第13-14页 |
| ·研究思路与方法 | 第14-15页 |
| ·主要贡献与不足 | 第15-16页 |
| ·论文的贡献 | 第15页 |
| ·论文的不足 | 第15-16页 |
| 2. 文献综述与理论分析 | 第16-31页 |
| ·内部控制评价相关的文献综述 | 第16-20页 |
| ·内部控制评价及其发展 | 第16-18页 |
| ·我国关于内部控制评价理论的文献综述 | 第18-20页 |
| ·文献评述 | 第20页 |
| ·移动通信企业内部控制评价理论分析 | 第20-28页 |
| ·系统论与移动通信企业内部控制评价 | 第20-22页 |
| ·控制论与移动通信企业内部控制评价 | 第22-24页 |
| ·契约理论与移动通信企业内部控制评价 | 第24页 |
| ·内部控制的有效性与有效的内部控制 | 第24-28页 |
| ·内部控制评价的作用 | 第28-31页 |
| ·内部控制评价有利于企业发现并克服内部控制缺陷 | 第28-29页 |
| ·内部控制评价有利于企业改善内部控制的薄弱环节 | 第29页 |
| ·内部控制评价有利于企业健康发展 | 第29-31页 |
| 3. 移动通信企业的内部控制特点分析 | 第31-40页 |
| ·移动通信企业的经营特点 | 第31-33页 |
| ·生产业务与销售业务的同步性 | 第31页 |
| ·联网运作与统一结算 | 第31-32页 |
| ·新产品开发业务广泛 | 第32-33页 |
| ·移动通信企业的内部控制特点 | 第33-35页 |
| ·脆弱性 | 第33-34页 |
| ·复杂性 | 第34-35页 |
| ·移动通信企业内部控制的主要风险点 | 第35-40页 |
| ·移动通信企业的运营风险体系 | 第35-38页 |
| ·移动通信企业的财务风险体系 | 第38-39页 |
| ·移动通信企业的合规风险体系 | 第39-40页 |
| 4. 基于模糊综合评价法的广东移动内部控制评价 | 第40-62页 |
| ·公司简介 | 第40-41页 |
| ·模糊综合评价原理 | 第41-45页 |
| ·关于模糊综合评价 | 第41-42页 |
| ·模糊综合评价原理运用在广东移动内部控制评价中的可行性 | 第42-43页 |
| ·内部控制模糊综合评价方法 | 第43-45页 |
| ·广东移动内部控制评价 | 第45-62页 |
| ·内部控制综合评价模型 | 第45-46页 |
| ·内部控制评价数据及其取得 | 第46页 |
| ·财务报告的可靠性评价 | 第46-56页 |
| ·经营效率和效果评价 | 第56-58页 |
| ·法律法规的遵守程度评价 | 第58-60页 |
| ·对广东移动的内部控制进行评价 | 第60-62页 |
| 5. 结论 | 第62-65页 |
| ·完善移动通信企业的内控环境 | 第62-63页 |
| ·加强IT系统的建设和管理 | 第63-64页 |
| ·明确财务控制的核心地位 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 附录 | 第68-71页 |
| 后记 | 第71-72页 |
| 致谢 | 第72页 |