| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国外文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15页 |
| 1.3 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 创新之处 | 第16-17页 |
| 第2章 风险导向内部审计的概念界定及理论基础 | 第17-24页 |
| 2.1 风险导向内部审计的概念界定 | 第17-21页 |
| 2.1.1 风险导向内部审计的内涵 | 第17页 |
| 2.1.2 风险导向内部审计的对象 | 第17-18页 |
| 2.1.3 风险导向内部审计的职能 | 第18-20页 |
| 2.1.4 风险导向内部审计的特征 | 第20-21页 |
| 2.2 风险导向内部审计理论基础 | 第21-22页 |
| 2.2.1 风险管理理论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第22页 |
| 2.2.3 委托代理理论 | 第22页 |
| 2.3 本章小结 | 第22-24页 |
| 第3章 银行业风险导向内部审计现状 | 第24-38页 |
| 3.1 当前银行业风险导向内部审计现状分析 | 第24-35页 |
| 3.1.1 对风险导向内部审计推行进程分析 | 第24-26页 |
| 3.1.2 对风险导向内部审计资源的分析 | 第26-32页 |
| 3.1.3 对风险导向内部审计流程的分析 | 第32-35页 |
| 3.2 银行业开展风险导向内部审计必要性分析 | 第35-37页 |
| 3.2.1 风险导向内部审计是银行风险管控的重要手段 | 第36页 |
| 3.2.2 风险导向内部审计将银行业的风险管控和内部管理有机结合 | 第36-37页 |
| 3.3 本章小结 | 第37-38页 |
| 第4章 某银行风险导向内部审计案例分析 | 第38-46页 |
| 4.1 某银行基本情况简介 | 第38-43页 |
| 4.1.1 主要经营范围 | 第38-39页 |
| 4.1.2 风险管理制度 | 第39页 |
| 4.1.3 内部审计概况 | 第39-40页 |
| 4.1.4 内部审计风险的检查情况 | 第40-43页 |
| 4.2 某银行风险导向内部审计存在的问题及原因分析 | 第43-45页 |
| 4.2.1 风险重视程度不高 | 第43-44页 |
| 4.2.2 资源配备落后 | 第44页 |
| 4.2.3 内部审计部门职能发挥不到位 | 第44-45页 |
| 4.2.4 内部审计制度不完善 | 第45页 |
| 4.3 本章小结 | 第45-46页 |
| 第5章 银行业风险导向内部审计的政策建议 | 第46-52页 |
| 5.1 强化风险导向内部审计思想意识建设 | 第46-47页 |
| 5.1.1 推广风险导向内部审计理念,发挥风险导向作用 | 第46页 |
| 5.1.2 提高风险防范意识,开展风险管理工作 | 第46-47页 |
| 5.2 加强内部审计人才队伍建设 | 第47-48页 |
| 5.2.1 合理配置人力资源,提升工作水平 | 第47-48页 |
| 5.2.2 加强业务技能培训,保障审计质量 | 第48页 |
| 5.3 完善风险导向内部审计体系建设 | 第48-50页 |
| 5.3.1 改进审计技术和方法 | 第48-49页 |
| 5.3.2 细化职责,重视部门间的沟通配合 | 第49-50页 |
| 5.4 建立考核与激励制度,督促审计问题落实 | 第50-52页 |
| 5.4.1 建立部门考核制度,督促审计问题落实 | 第50页 |
| 5.4.2 建立激励制度,激发审计人员工作热情 | 第50-52页 |
| 第6章 结语 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 附录A 银行业风险导向内部审计的问卷调查 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
