| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第11-12页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第12页 |
| 1.3 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3.1 商业银行信贷风险控制相关研究 | 第12-14页 |
| 1.3.2 商业银行信贷业务内部审计相关研究 | 第14-15页 |
| 1.3.3 文献述评 | 第15页 |
| 1.4 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.5 研究方法与技术路线 | 第16-18页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第16页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第16-18页 |
| 1.6 本文创新点 | 第18-19页 |
| 1.6.1 研究视角方面 | 第18页 |
| 1.6.2 研究观点方面 | 第18页 |
| 1.6.3 研究方法方面 | 第18-19页 |
| 2 相关理论基础 | 第19-25页 |
| 2.1 信贷风险管理理论 | 第19-21页 |
| 2.1.1 信贷风险的概念与特点 | 第19-20页 |
| 2.1.2 信贷风险的表现类型 | 第20-21页 |
| 2.2 内部审计理论 | 第21-22页 |
| 2.2.1 内部审计的概念与特征 | 第21-22页 |
| 2.2.2 内部审计对信贷风险管理的作用 | 第22页 |
| 2.3 现代风险导向审计理论 | 第22-25页 |
| 2.3.1 现代风险导向审计的概念与特征 | 第22-24页 |
| 2.3.2 商业银行信贷业务应用现代风险导向审计的必要性 | 第24-25页 |
| 3 RI信贷项目内部审计现状 | 第25-37页 |
| 3.1 RI信贷项目概况 | 第25-29页 |
| 3.1.1 X商业银行概况 | 第25-26页 |
| 3.1.2 RI信贷项目概况 | 第26-29页 |
| 3.2 RI信贷项目内部审计过程 | 第29-37页 |
| 3.2.1 审计准备阶段 | 第29-31页 |
| 3.2.2 项目相关风险评估阶段 | 第31页 |
| 3.2.3 制定审计计划阶段 | 第31-32页 |
| 3.2.4 项目内部审计阶段 | 第32-36页 |
| 3.2.5 形成审计报告阶段 | 第36-37页 |
| 4 RI信贷项目内部审计存在的问题及成因 | 第37-42页 |
| 4.1 存在的问题 | 第37-38页 |
| 4.1.1 内部审计缺乏独立性与权威性 | 第37页 |
| 4.1.2 内部审计人员计未能全面识别信贷风险 | 第37页 |
| 4.1.3 内部审计工作效果和效率有待提高 | 第37-38页 |
| 4.1.4 内部审计后对存在的问题整改落实不到位 | 第38页 |
| 4.2 问题的成因 | 第38-42页 |
| 4.2.1 内部审计管理体系不完善 | 第38-39页 |
| 4.2.2 内部审计人员素质不高 | 第39-40页 |
| 4.2.3 内部审计方式落后 | 第40页 |
| 4.2.4 内部审计后评价机制失效 | 第40-42页 |
| 5 RI信贷项目内部审计的优化建议 | 第42-47页 |
| 5.1 建立健全内部审计体系 | 第42-43页 |
| 5.1.1 强化审计工作垂直管理和报告制度 | 第42页 |
| 5.1.2 规范内部审计部门相关职责 | 第42页 |
| 5.1.3 完善交互审计和定期轮岗机制 | 第42-43页 |
| 5.2 加强内部审计队伍建设 | 第43-44页 |
| 5.2.1 提高内部审计人员职业道德修养 | 第43页 |
| 5.2.2 重视内部审计人员综合素质培养 | 第43页 |
| 5.2.3 完善对内部审计人员的激励约束机制 | 第43-44页 |
| 5.3 完善内部审计方法 | 第44-45页 |
| 5.3.1 创新审计方式 | 第44-45页 |
| 5.3.2 建立信息共享机制 | 第45页 |
| 5.4 强化问题整改及问责处理机制 | 第45-47页 |
| 5.4.1 加强问题整改落实力度 | 第45-46页 |
| 5.4.2 完善薪酬与绩效考评机制 | 第46-47页 |
| 6 研究结论及不足 | 第47-48页 |
| 6.1 研究结论 | 第47页 |
| 6.2 不足 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第52页 |