| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 图表目录 | 第8-9页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| ·选题背景及意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-12页 |
| ·国内研究现状 | 第10-11页 |
| ·国外研究现状 | 第11-12页 |
| ·研究内容与方法 | 第12-14页 |
| 2 JT 集团运营资金内部控制存在的问题 | 第14-19页 |
| ·公司简介 | 第14-15页 |
| ·JT 集团运营资金内部控制的现状与问题分析 | 第15-19页 |
| ·JT 集团运营资金内部控制的现状 | 第15-16页 |
| ·JT 集团运营资金内部控制的问题分析 | 第16-19页 |
| 3 JT 集团公司运营资金内部控制的改进 | 第19-38页 |
| ·JT 集团公司运营资金管控方式的选择 | 第19-23页 |
| ·统收统支 | 第19-20页 |
| ·拨付备用金模式 | 第20-21页 |
| ·内部银行模式 | 第21-22页 |
| ·财务公司模式 | 第22页 |
| ·结算中心模式 | 第22-23页 |
| ·JT 集团公司结算中心的设置 | 第23-27页 |
| ·结算中心的主要职能、服务对象、业务范围及关键控制点 | 第23-24页 |
| ·结算中心具体职责及岗位职责 | 第24-27页 |
| ·结算中心运作方案 | 第27-36页 |
| ·结算中心管理办法 | 第27-30页 |
| ·结算中心资金调剂实施细则 | 第30-35页 |
| ·结算中心会计核算办法 | 第35-36页 |
| ·结算中心资金监控体系 | 第36-38页 |
| ·建立专门的监控机构 | 第36-37页 |
| ·监控方式 | 第37-38页 |
| 4 JT 集团公司结算中心模式实施的成效、问题及保障措施 | 第38-41页 |
| ·实现结算中心模式后可能达到的成效 | 第38-39页 |
| ·实现结算中心模式后可能出现的问题 | 第39页 |
| ·结算中心实施保障措施 | 第39-41页 |
| 5 结束语 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-43页 |
| 致谢 | 第43页 |