U公司信息系统重大错报风险案例研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 图表清单 | 第9-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-20页 |
| ·研究背景和意义 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-16页 |
| ·国外文献综述 | 第11-13页 |
| ·国内文献综述 | 第13-16页 |
| ·研究内容与方法 | 第16-17页 |
| ·论文框架 | 第17-20页 |
| 第二章 案例介绍 | 第20-37页 |
| ·被审计单位 U 公司的基本情况 | 第20-25页 |
| ·U 公司简介 | 第20-23页 |
| ·U 公司信息系统环境的运行现状 | 第23-25页 |
| ·审计单位 D 公司的基本情况 | 第25-32页 |
| ·D 公司简介 | 第25-27页 |
| ·D 公司信息系统审计业务概况 | 第27-29页 |
| ·U 公司信息系统审计项目介绍 | 第29-32页 |
| ·U 公司信息系统重大账户余额问题发现 | 第32-36页 |
| ·进口业务收入暂估差异 | 第32-33页 |
| ·出口业务收入暂估差异 | 第33-36页 |
| ·本章小结 | 第36-37页 |
| 第三章 案例分析 | 第37-52页 |
| ·U 公司信息系统控制环境环境风险分析 | 第37-43页 |
| ·信息系统控制环境风险点分布 | 第37-40页 |
| ·信息系统控制环境对重大错报风险的影响 | 第40-42页 |
| ·信息系统控制环境风险控制建议 | 第42-43页 |
| ·U 公司信息系统数据处理风险分析 | 第43-48页 |
| ·信息系统数据处理风险点分布 | 第43-45页 |
| ·信息系统数据处理对重大错报风险的影响 | 第45-47页 |
| ·信息系统数据处理风险控制建议 | 第47-48页 |
| ·U 公司信息系统运行风险分析 | 第48-51页 |
| ·信息系统运行风险点分布 | 第48-49页 |
| ·信息系统运行对重大错报风险的影响 | 第49-50页 |
| ·信息系统运行风险控制建议 | 第50-51页 |
| ·本章小结 | 第51-52页 |
| 第四章 案例启示 | 第52-58页 |
| ·企业应加强信息系统环境的风险控制 | 第52-53页 |
| ·企业应加强信息系统数据处理的风险控制 | 第53-54页 |
| ·企业应加强信息系统运行的风险控制 | 第54页 |
| ·企业信息系统风险管理体系的建设 | 第54-57页 |
| ·本章小结 | 第57-58页 |
| 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 攻读博士/硕士学位期间取得的研究成果 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 附件 | 第64页 |
