| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-14页 |
| ·研究的背景 | 第11页 |
| ·研究的目的和意义 | 第11-13页 |
| ·研究方法与思路 | 第13-14页 |
| 第2章 资金集中管理相关理论综述 | 第14-16页 |
| ·委托代理理论 | 第14页 |
| ·内部资本市场理论 | 第14页 |
| ·资金集中管理目标理论 | 第14-16页 |
| 第3章 我国集团企业资金集中管理态势 | 第16-21页 |
| ·我国集团企业资金集中管理模式 | 第16-17页 |
| ·报账中心模式 | 第16页 |
| ·结算中心模式 | 第16-17页 |
| ·财务公司模式 | 第17页 |
| ·我国集团企业资金管理的SWOT分析 | 第17-21页 |
| ·集团企业资金管理方面的优势(Strength) | 第18页 |
| ·集团企业资金管理方面的劣势(Weakness) | 第18-19页 |
| ·集团企业资金管理方面的机会(Opportunity) | 第19页 |
| ·集团企业资金管理方面的威胁(Threat) | 第19-21页 |
| 第4章 专业化资金集中管理的模式选择 | 第21-30页 |
| ·专业化资金集中管理的模式 | 第21-23页 |
| ·结算中心模式下的资金集中管理 | 第21-22页 |
| ·财务公司模式下的资金集中管理 | 第22-23页 |
| ·专业化资金管理机构设置及其职责范围 | 第23-26页 |
| ·结算中心的设立及其职责范围 | 第23-25页 |
| ·财务公司的设立及其营业范围 | 第25-26页 |
| ·结算中心和财务公司之间关系 | 第26-30页 |
| ·结算中心与财务公司并行实现功能互补 | 第26-27页 |
| ·结算中心与财务公司分立存在的问题 | 第27-28页 |
| ·协调好两者关系,努力实现良性互动 | 第28-30页 |
| 第5章 专业化资金集中管理的组织实施 | 第30-40页 |
| ·专业化资金集中管理的核心内容 | 第30-34页 |
| ·银行账户的集中管理 | 第30页 |
| ·综合授信额度的集中管理 | 第30页 |
| ·货币收入的集中管理 | 第30-31页 |
| ·汇票收入的集中管理 | 第31-32页 |
| ·投资业务的集中管理 | 第32页 |
| ·融资业务的集中管理 | 第32-33页 |
| ·内部结算业务管理 | 第33页 |
| ·资金头寸管理 | 第33-34页 |
| ·专业化资金集中管理的推进方式 | 第34-38页 |
| ·多级结算中心方式进行资金集中 | 第34页 |
| ·利用银行的网银进行资金集中 | 第34-35页 |
| ·银企直连方式进行资金集中 | 第35-36页 |
| ·“资金池”方式进行资金集中 | 第36-38页 |
| ·建立资金集中管理的激励约束机制 | 第38-40页 |
| ·建立集团内部资信等级评价体系 | 第38页 |
| ·设立合理的资金集中考核指标 | 第38-39页 |
| ·确立合理的资金集中考核方式 | 第39-40页 |
| 第6章 中铁某局资金集中管理案例分析 | 第40-47页 |
| ·成立资金结算中心,明确资金管理目标 | 第40-41页 |
| ·资金集中管理的原则 | 第41页 |
| ·资金集中管理的主要内容 | 第41-42页 |
| ·资金集中管理的推进方式 | 第42-43页 |
| ·成立了二级资金结算分中心 | 第42-43页 |
| ·运用银企直连方式进行资金集中 | 第43页 |
| ·运用“资金池”方式进行资金集中 | 第43页 |
| ·资金集中管理取得的成效 | 第43-47页 |
| ·实现了银行零贷款 | 第43页 |
| ·财务费用持续下降 | 第43-44页 |
| ·全面清理银行账户 | 第44页 |
| ·“资金池”账户稳步增加 | 第44页 |
| ·资金集中度稳步提高 | 第44-45页 |
| ·银行汇票办理大幅增加 | 第45页 |
| ·综合授信额度增加、各类手续费用下降 | 第45-47页 |
| 结论 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-51页 |