| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-17页 |
| 1.1 选题的背景及研究意义 | 第8-11页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第8-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 相关文献研究综述 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第11页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第11-14页 |
| 1.3 研究思路及研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 创新之处及不足 | 第15-17页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第15-16页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第16-17页 |
| 第2章 内部控制的相关理论基础 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制的相关概念与方法 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的方法 | 第17-19页 |
| 2.2 内部控制的相关理论 | 第19-23页 |
| 2.2.1 罗伯特.西蒙斯的四种控制杠杆 | 第19-20页 |
| 2.2.2 内部控制的五个要素理论 | 第20-23页 |
| 第3章 地方小型国企内部控制的问题分析 | 第23-30页 |
| 3.1 小型企业的定义 | 第23页 |
| 3.2 地方小型国企内部控制的现状特征 | 第23-25页 |
| 3.3 地方小型国企内部控制的主要问题 | 第25-28页 |
| 3.3.1 内部控制意识不强 | 第25页 |
| 3.3.2 缺乏系统的内部控制体系 | 第25-26页 |
| 3.3.3 缺乏有效的内部审计与监督 | 第26-27页 |
| 3.3.4 企业文化建设力度不够 | 第27-28页 |
| 3.4 地方小型国企内部控制问题的原因 | 第28-30页 |
| 第4章 地方小型国企内部控制的案例分析-以FW公司为例 | 第30-39页 |
| 4.1 FW公司背景介绍及概况 | 第30-31页 |
| 4.2 FW公司内部控制风险评估 | 第31-32页 |
| 4.3 FW公司内部控制评价 | 第32-35页 |
| 4.4 FW公司内部控制体系的重建方案 | 第35-39页 |
| 4.4.1 内部控制体系遵循的原则 | 第35页 |
| 4.4.2 内部控制体系重建内容 | 第35-39页 |
| 第5章 健全地方小型国企内部控制的对策建议 | 第39-43页 |
| 5.1 注重专业人才培养,完善公司治理结构 | 第39-40页 |
| 5.2 识别风险,完善风险评估机制 | 第40页 |
| 5.3 资产清查,实行全面预算管理 | 第40-41页 |
| 5.4 加快信息化进程,提高沟通效率 | 第41-42页 |
| 5.5 多管齐下,实现全方位监督 | 第42-43页 |
| 第6章 结论与展望 | 第43-44页 |
| 6.1 结论 | 第43页 |
| 6.2 展望 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-46页 |