| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第9页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3.3 国内外研究综合评述 | 第11-12页 |
| 1.4 研究的内容和方法 | 第12-13页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第12页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.5 研究创新点和技术路线 | 第13-15页 |
| 1.5.1 研究创新点 | 第13页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第13-15页 |
| 第二章 资金集中管理相关理论 | 第15-22页 |
| 2.1 资金集中管理相关概念 | 第15-17页 |
| 2.1.1 资金集中管理内容 | 第15页 |
| 2.1.2 资金集中管理目的 | 第15-17页 |
| 2.2 资金集中管理基础理论 | 第17-19页 |
| 2.2.1 交易成本理论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 产融结合理论 | 第18页 |
| 2.2.3 内部资本市场理论 | 第18-19页 |
| 2.2.4 委托代理理论 | 第19页 |
| 2.3 资金集中管理模式概述 | 第19-22页 |
| 第三章 GT公司资金集中管理现状分析 | 第22-43页 |
| 3.1 GT公司概况 | 第22-25页 |
| 3.1.1 公司简介及组织结构 | 第22-24页 |
| 3.1.2 资金管理模式发展过程 | 第24-25页 |
| 3.2 GT公司结算中心模式实施情况 | 第25-35页 |
| 3.2.1 资金集中管理机构设置 | 第25-26页 |
| 3.2.2 资金集中管理运行现状 | 第26-33页 |
| 3.2.3 存量资金与流量资金比较分析 | 第33-35页 |
| 3.3 GT公司资金集中管理存在的问题 | 第35-40页 |
| 3.3.1 未确定最佳资金集中度 | 第35-36页 |
| 3.3.2 应收账款逾期状况严重 | 第36-38页 |
| 3.3.3 票据资产脱离监管 | 第38-39页 |
| 3.3.4 资金计划工作流于形式 | 第39-40页 |
| 3.4 GT公司资金集中管理问题产生的原因 | 第40-41页 |
| 3.4.1 成员单位发展不平衡,增加工作难度 | 第40页 |
| 3.4.2 工作人员对资金集中管理意识淡薄 | 第40-41页 |
| 3.4.3 资金风险监管乏力 | 第41页 |
| 3.5 GT公司资金集中管理优化的必要性 | 第41-43页 |
| 第四章 GT公司资金集中管理优化方案设计及预期效果分析 | 第43-57页 |
| 4.1 GT公司资金集中管理优化方案设计原则及思路 | 第43页 |
| 4.1.1 优化原则 | 第43页 |
| 4.1.2 优化思路 | 第43页 |
| 4.2 GT公司资金集中管理优化方案设计 | 第43-53页 |
| 4.2.1 确定最佳资金集中度 | 第43-46页 |
| 4.2.2 加强应收账款事前、事中管理 | 第46-50页 |
| 4.2.3 将票据进行集中监管 | 第50-52页 |
| 4.2.4 优化资金计划管理体系 | 第52-53页 |
| 4.3 资金集中管理优化方案预期效果分析 | 第53-57页 |
| 第五章 GT公司资金集中管理优化方案保障措施 | 第57-60页 |
| 5.1 完善资金集中管理相关制度 | 第57页 |
| 5.2 提高财务人员专业水平 | 第57-58页 |
| 5.3 充分利用ERP系统整合财务数据 | 第58页 |
| 5.4 加强对资金集中管理的监督考核 | 第58-60页 |
| 第六章 结论 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 附录 | 第65-66页 |
| 攻读硕士期间所发表的论文 | 第66-67页 |