| 摘要 | 第9-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 第1章 导论 | 第12-21页 |
| 1.1 选题的背景与意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 本文的选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 本文的选题意义 | 第13-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-18页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第14-16页 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 | 第16-18页 |
| 1.3 本文的研究思路和研究框架 | 第18-19页 |
| 1.3.1 本文的研究思路 | 第18页 |
| 1.3.2 本文的研究框架 | 第18-19页 |
| 1.4 本文的主要创新点 | 第19-21页 |
| 第2章 内部审计及其有效性的理论概述 | 第21-29页 |
| 2.1 内部审计概念 | 第21-24页 |
| 2.1.1 内部审计定义 | 第21-22页 |
| 2.1.2 内部审计定义的发展简史 | 第22-23页 |
| 2.1.3 内部审计的特征 | 第23-24页 |
| 2.2 内部审计有效性的理论概述 | 第24-29页 |
| 2.2.1 内部审计有效性的概念 | 第24页 |
| 2.2.2 内部审计有效性的评价标准 | 第24-25页 |
| 2.2.3 内部审计有效性的影响因素 | 第25-29页 |
| 第3章 A银行内部审计有效性的现状分析 | 第29-41页 |
| 3.1 我国外资银行发展现状及监管要求 | 第29-30页 |
| 3.1.1 我国外资银行发展现状 | 第29页 |
| 3.1.2 银监局对于外资法人银行内部审计有效性的监管要求 | 第29-30页 |
| 3.2 A银行及其内部审计有效性的现状 | 第30-31页 |
| 3.2.1 A银行基本概况 | 第30页 |
| 3.2.2 A银行内部审计有效性的现状 | 第30-31页 |
| 3.3 国内外商业银行内部审计有效性现状分析 | 第31-32页 |
| 3.3.1 国外商业银行内部审计有效性现状分析 | 第31-32页 |
| 3.3.2 我国国内商业银行内部审计有效性现状分析 | 第32页 |
| 3.4 A银行内部审计有效性存在的问题 | 第32-41页 |
| 3.4.1 内部审计独立性缺失 | 第32-37页 |
| 3.4.2 内部审计部门人力资源方面存在缺陷 | 第37-38页 |
| 3.4.3 内部审计规章制度不够完善 | 第38-39页 |
| 3.4.4 内部审计工作信息化程度较低 | 第39-41页 |
| 第4章 A银行内部审计有效性问题产生的原因分析 | 第41-47页 |
| 4.1 内部审计机构设置不合理 | 第41-42页 |
| 4.2 内审部门人力资源管理不完善 | 第42-43页 |
| 4.3 业务竞争压力大 | 第43-46页 |
| 4.4 审计技术不成熟 | 第46-47页 |
| 第5章 A银行内部审计有效性的改进建议 | 第47-58页 |
| 5.1 完善内部审计制度 | 第47-48页 |
| 5.1.1 完善并细化各种内部审计制度 | 第47页 |
| 5.1.2 充分发挥风险导向内部审计的作用 | 第47-48页 |
| 5.1.3 积极开展经济责任审计 | 第48页 |
| 5.2 加强A银行内部审计的专业化团队建设 | 第48-50页 |
| 5.2.1 完善内部审计人员准入制度及评价考核机制 | 第48-49页 |
| 5.2.2 加强培训和继续教育 | 第49页 |
| 5.2.3 内部审计人员需要定期到业务部门挂职锻炼 | 第49-50页 |
| 5.3 提高内审部门的独立性 | 第50-53页 |
| 5.3.1 建立集中化的区域审计中心 | 第50-51页 |
| 5.3.2 按照业务条线对内审员进行分组 | 第51-53页 |
| 5.3.3 建立内审部门独立的统一的预算制度 | 第53页 |
| 5.4 加强内部审计的信息化建设 | 第53-58页 |
| 5.4.1 我国商业银行内部审计信息系统建设经验 | 第54-55页 |
| 5.4.2 对A银行开发内部审计信息系统的建议 | 第55-58页 |
| 第6章 结论与展望 | 第58-61页 |
| 6.1 结论 | 第58页 |
| 6.2 本文的一些不足 | 第58-59页 |
| 6.3 展望 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 附件 | 第65页 |
