企业内部控制制度研究--以晶鼎聚龙公司为例
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-12页 |
| ·研究背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·研究思路和方法 | 第10-12页 |
| ·研究思路 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第11-12页 |
| 第2章 国内外文献综述 | 第12-19页 |
| ·内部控制概念及相关理论 | 第12-16页 |
| ·内部控制概念 | 第12页 |
| ·内部控制的相关理论 | 第12-16页 |
| ·国内外文献综述 | 第16-19页 |
| ·国外文献综述 | 第16-17页 |
| ·国内文献综述 | 第17-19页 |
| 第3章 晶鼎聚龙企业内部控制现状分析 | 第19-26页 |
| ·晶鼎聚龙企业简介 | 第19-21页 |
| ·晶鼎聚龙企业内部控制现状分析 | 第21-23页 |
| ·晶鼎聚龙内部控制存在的问题及原因分析 | 第23-26页 |
| ·存在的问题 | 第23-24页 |
| ·原因分析 | 第24-26页 |
| 第4章 公司内部控制体系的改进措施 | 第26-37页 |
| ·晶鼎聚龙公司内部控制体系改进原则 | 第26-27页 |
| ·晶鼎聚龙公司内部控制体系改进目标 | 第27页 |
| ·晶鼎聚龙公司内部控制体系关键控制制度的改进措施 | 第27-37页 |
| ·会计核算内部控制制度改进措施 | 第27-28页 |
| ·采购与付款环节内部控制制度改进措施 | 第28-30页 |
| ·生产环节中的内部控制制度改进措施 | 第30页 |
| ·存货管理内部控制制度改进措施 | 第30-33页 |
| ·销售与收款环节内部控制制度改进措施 | 第33-37页 |
| 第5章 公司内部控制体系实施保障 | 第37-47页 |
| ·提高公司负责人及全员的内部控制意识 | 第37-38页 |
| ·完善公司内控环境建设 | 第38-40页 |
| ·搭建管理信息系统 | 第40页 |
| ·加强风险评估 | 第40-44页 |
| ·定期对公司内控制度进行测试 | 第44-47页 |
| 第6章 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
