秦皇岛港股份有限公司采购业务内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.3 国内外研究综述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 第2章 采购业务内部控制相关理论 | 第17-22页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第17-18页 |
| 2.1.1 内部控制内涵 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制构成要素 | 第17-18页 |
| 2.2 采购业务内部控制相关理论 | 第18-21页 |
| 2.2.1 采购业务内部控制内涵 | 第19页 |
| 2.2.2 采购业务内部控制方法 | 第19-21页 |
| 2.3 本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 秦港股份采购业务内部控制现状分析 | 第22-32页 |
| 3.1 秦皇岛港股份有限公司简介 | 第22-25页 |
| 3.1.1 公司概况 | 第22-23页 |
| 3.1.2 主要财务数据及简要分析 | 第23-24页 |
| 3.1.3 组织结构 | 第24-25页 |
| 3.2 秦港股份采购业务现状 | 第25-29页 |
| 3.2.1 秦港股份采购业务特点 | 第25页 |
| 3.2.2 秦港股份物资采购分类及基本模式 | 第25-26页 |
| 3.2.3 秦港股份采购业务内部控制管理流程 | 第26-29页 |
| 3.3 秦港股份采购业务内部控制存在问题及分析 | 第29-31页 |
| 3.3.1 秦港股份采购业务内部控制存在问题 | 第29-31页 |
| 3.3.2 秦港股份采购业务内部控制存在问题分析 | 第31页 |
| 3.4 本章小结 | 第31-32页 |
| 第4章 秦港股份采购业务内部控制体系改进方案 | 第32-43页 |
| 4.1 秦港股份采购业务内部控制改进方案目标 | 第32页 |
| 4.2 秦港股份采购业务内部控制体系改进方案设计 | 第32-42页 |
| 4.2.1 全面采购预算控制 | 第32-35页 |
| 4.2.2 供应商选择与评价改进 | 第35-38页 |
| 4.2.3 询比价流程改进 | 第38-39页 |
| 4.2.4 规范采购合同管理与质量跟踪 | 第39-40页 |
| 4.2.5 严格采购验收与付款结算 | 第40-42页 |
| 4.3 本章小结 | 第42-43页 |
| 第5章 秦港股份采购业务内部控制保障措施 | 第43-48页 |
| 5.1 加强采购业务人员培训与学习 | 第43-44页 |
| 5.2 强化审计监督 | 第44-45页 |
| 5.2.1 内部审计 | 第44-45页 |
| 5.2.2 外部审计 | 第45页 |
| 5.3 完善绩效考核和激励机制 | 第45-46页 |
| 5.3.1 完善绩效考核体系 | 第45-46页 |
| 5.3.2 合理运用激励手段 | 第46页 |
| 5.4 改进信息系统保障 | 第46-47页 |
| 5.5 本章小结 | 第47-48页 |
| 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 攻读硕士学位期间承担的科研任务与主要成果 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
