潍柴动力内部控制体系建设研究
| 目录 | 第4-6页 |
| CONTENTS | 第6-8页 |
| 摘要 | 第8-10页 |
| Abstract | 第10-11页 |
| 第1章 引言 | 第12-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.2 必要性分析及理论综述 | 第13-16页 |
| 第2章 内控管理体系国内外形式分析 | 第16-23页 |
| 2.1 国外内控管理体系 | 第16-17页 |
| 2.2 国内内控管理体系 | 第17-23页 |
| 2.2.1 国内相关政策和文件 | 第17-18页 |
| 2.2.2 符合国内行情的内控体系 | 第18-20页 |
| 2.2.3 内控体系建设理论综述 | 第20-23页 |
| 第3章 潍柴动力内控体系构建 | 第23-47页 |
| 3.1 潍柴动力现状分析 | 第23-25页 |
| 3.1.1 潍柴动力现有体系现状 | 第23-24页 |
| 3.1.2 组织体系和职能建设完善 | 第24页 |
| 3.1.3 内控培训与项目团队建设 | 第24页 |
| 3.1.4 逐步实现集团全员参与 | 第24-25页 |
| 3.2 内部环境优化 | 第25-30页 |
| 3.2.1 宏观结构调整与战略目标确定 | 第25-26页 |
| 3.2.2 人力资源政策 | 第26-28页 |
| 3.2.3 保障人力资源政策的落实 | 第28-30页 |
| 3.3 完善风险管理手段 | 第30-39页 |
| 3.3.1 明确目标,制定战略规划 | 第31页 |
| 3.3.2 有效识别与风险评估 | 第31-39页 |
| 3.3.2.1 问题的提出 | 第32-33页 |
| 3.3.2.2 研究内容及思路 | 第33页 |
| 3.3.2.3 当前固定资产管理存在的现状和问题 | 第33-39页 |
| 3.4 强化内部活动 | 第39-41页 |
| 3.4.1 健全法律和法规控制 | 第39页 |
| 3.4.2 加强授权和分配责任 | 第39-40页 |
| 3.4.3 不相容职务有效隔离 | 第40-41页 |
| 3.5 信息沟通渠道疏通 | 第41-44页 |
| 3.5.1 完善信息交流平台 | 第41-42页 |
| 3.5.2 信息沟通平台工作 | 第42-44页 |
| 3.5.2.1 制度整改计划收集 | 第42页 |
| 3.5.2.2 重大项目管理流程优化 | 第42-43页 |
| 3.5.2.3 大融合信息交流平台搭建 | 第43-44页 |
| 3.6 有效的内部监督 | 第44-47页 |
| 3.6.1 持续监督体系 | 第44-45页 |
| 3.6.2 内审/外审、组织保障 | 第45-47页 |
| 第4章 潍柴动力内控体系实施过程分析 | 第47-57页 |
| 4.1 运营细化,节省资源 | 第47-48页 |
| 4.2 良好的规划能够补足产品缺失 | 第48页 |
| 4.3 强化优势、带动劣势,持续优化 | 第48-49页 |
| 4.4 考核提升执行力度 | 第49页 |
| 4.5 全员参与,提升整体企业水平 | 第49-50页 |
| 4.6 以内控体系建设为载体,持续改进 | 第50-52页 |
| 4.7 内控体系后续优化 | 第52-57页 |
| 4.7.1 管理意识和文化建设的持续推进 | 第52-53页 |
| 4.7.2 缺陷与不足的整改工作落实 | 第53页 |
| 4.7.3 与现有制度体系的深化融合 | 第53-57页 |
| 4.7.3.1 体系融合试验及理论提出 | 第54-55页 |
| 4.7.3.2 内控体系实施后期指导 | 第55-57页 |
| 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第61页 |
