| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第一章 导论 | 第9-16页 |
| ·研究目的意义 | 第9-10页 |
| ·研究方法与思路 | 第10-12页 |
| ·研究理论依据 | 第12-16页 |
| ·内部控制与风险管理 | 第12页 |
| ·财务报告内部控制理论 | 第12-16页 |
| 第二章 企业内部控制研究综述 | 第16-26页 |
| ·内部控制的涵义及其发展 | 第16-17页 |
| ·我国企业内部控制理论框架 | 第17-19页 |
| ·COSO 和我国企业内部控制理论的比较 | 第19-24页 |
| ·我国软件企业内部控制研究现状 | 第24-26页 |
| 第三章 我国软件企业内部控制存在问题及分析——以A 软件企业为例 | 第26-38页 |
| ·A 软件企业背景资料 | 第26-31页 |
| ·A 软件企业内部控制存在问题 | 第31-38页 |
| ·软件行业因素 | 第31-33页 |
| ·货币资金管理方面 | 第33-34页 |
| ·商务管理方面的问题 | 第34-35页 |
| ·软件工程项目管理方面 | 第35-38页 |
| 第四章 软件企业内部控制问题的改进建议 | 第38-54页 |
| ·加强内部控制体系建设 | 第38-41页 |
| ·建设良好的控制环境 | 第39页 |
| ·完善内部控制制度 | 第39-40页 |
| ·构建风险评估机制 | 第40页 |
| ·加强内部检查和考核的力度 | 第40页 |
| ·强化企业外部监督 | 第40-41页 |
| ·完善项目控制流程 | 第41-54页 |
| ·货币资金业务流程再造 | 第41-43页 |
| ·设备管理业务流程再造 | 第43-45页 |
| ·工程项目业务流程再造 | 第45-54页 |
| 结束语 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |