企业集团资金集中管理——现金总库模式研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-15页 |
| ·研究的背景与意义 | 第8-9页 |
| ·研究的背景 | 第8-9页 |
| ·研究的意义 | 第9页 |
| ·相关研究文献综述 | 第9-13页 |
| ·财务管理的发展与资金管理 | 第9-10页 |
| ·我国资金管理的研究现状 | 第10-13页 |
| ·研究内容与方法 | 第13-15页 |
| ·研究内容 | 第13页 |
| ·研究方法 | 第13-15页 |
| 第二章 企业集团资金集中管理概述 | 第15-22页 |
| ·企业集团的相关问题分析 | 第15-17页 |
| ·企业集团的概念 | 第15-16页 |
| ·企业集团财务管理的特点 | 第16-17页 |
| ·企业集团资金集中管理概述 | 第17-18页 |
| ·企业集团资金集中管理的含义 | 第17页 |
| ·企业集团资金集中管理的原则 | 第17-18页 |
| ·我国企业集团实行资金集中管理的意义 | 第18-21页 |
| ·我国企业集团资金管理存在的问题 | 第18-19页 |
| ·我国企业集团的特征加大资金风险 | 第19-20页 |
| ·企业集团实行资金集中管理的意义 | 第20-21页 |
| ·本章小结 | 第21-22页 |
| 第三章 企业集团资金集中管理模式分析 | 第22-34页 |
| ·传统资金集中管理模式分析 | 第22-28页 |
| ·统收统支模式 | 第22-23页 |
| ·拨付备用金模式 | 第23-24页 |
| ·结算中心模式 | 第24-25页 |
| ·内部银行模式 | 第25-27页 |
| ·财务公司模式 | 第27-28页 |
| ·传统资金集中管理模式存在的不足 | 第28-29页 |
| ·现金总库模式及其对传统模式的改进 | 第29-33页 |
| ·现金总库模式的概念 | 第29-30页 |
| ·现金总库模式的特点 | 第30-31页 |
| ·现金总库模式对传统模式的改进 | 第31-33页 |
| ·本章小结 | 第33-34页 |
| 第四章 现金总库模式构建 | 第34-49页 |
| ·现金总库模式的目标设置和实施条件分析 | 第34-37页 |
| ·现金总库模式的目标设置 | 第34页 |
| ·现金总库模式实施条件分析 | 第34-37页 |
| ·现金总库模式实施步骤 | 第37-39页 |
| ·设立资金管理中心 | 第37页 |
| ·选择合适的银行 | 第37-38页 |
| ·建立适时沟通机制 | 第38页 |
| ·分阶段实施现金总库模式 | 第38-39页 |
| ·现金总库模式的账户设置及流程设计 | 第39-46页 |
| ·现金总库模式的账户设置 | 第39-40页 |
| ·现金总库模式的流程设计 | 第40-46页 |
| ·现金总库模式的控制措施 | 第46-47页 |
| ·组织机构的设置控制 | 第46-47页 |
| ·业务流程控制 | 第47页 |
| ·审计控制 | 第47页 |
| ·本章小结 | 第47-49页 |
| 第五章 案例分析 | 第49-61页 |
| ·AB 集团公司实施资金集中管理的背景 | 第49-51页 |
| ·AB 集团公司概况 | 第49-50页 |
| ·AB 集团早期资金管理情况 | 第50-51页 |
| ·AB 集团资金管理模式的改革 | 第51-59页 |
| ·AB 集团资金集中管理的框架 | 第51-52页 |
| ·AB 集团资金集中管理具体操作流程 | 第52-53页 |
| ·AB 集团现金总库的构建 | 第53-55页 |
| ·AB 集团所属某省公司现金总库的构建 | 第55-59页 |
| ·AB 集团现金总库模式的运行情况评价 | 第59-60页 |
| ·案例的启示 | 第60页 |
| ·本章小结 | 第60-61页 |
| 第六章 总结 | 第61-63页 |
| ·主要工作回顾 | 第61-62页 |
| ·本课题今后需进一步研究的地方 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文 | 第67页 |
