| 摘要 | 第4-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第11-23页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第12页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第13-20页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第14-20页 |
| 1.4 研究思路与研究方法 | 第20-21页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第20页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第20-21页 |
| 1.5 研究内容 | 第21-22页 |
| 1.6 创新点 | 第22-23页 |
| 2 相关理论基础 | 第23-29页 |
| 2.1 监狱企业相关理论 | 第23-24页 |
| 2.1.1 监狱企业的概念与现状 | 第23页 |
| 2.1.2 监狱企业发展演进过程 | 第23-24页 |
| 2.1.3 监狱企业的发展模式 | 第24页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第24-29页 |
| 2.2.1 内部控制的概念演进过程 | 第24-25页 |
| 2.2.2 《基本规范》的主要内容 | 第25-27页 |
| 2.2.3 内部控制评价 | 第27页 |
| 2.2.4 内部控制有效性 | 第27-28页 |
| 2.2.5 内部控制有效性评价方法 | 第28-29页 |
| 3 Z监狱企业内部控制现状分析 | 第29-32页 |
| 3.1 Z监狱企业发展现状 | 第29-30页 |
| 3.2 Z监狱企业内部控制现状 | 第30-32页 |
| 3.2.1 Z监狱企业的内部环境现状 | 第30-31页 |
| 3.2.2 Z监狱企业的风险评估现状 | 第31页 |
| 3.2.3 Z监狱企业的控制活动现状 | 第31页 |
| 3.2.4 Z监狱企业的信息与沟通现状 | 第31页 |
| 3.2.5 Z监狱企业的内部监督现状 | 第31-32页 |
| 4 Z监狱企业内部控制有效性评价 | 第32-44页 |
| 4.1 Z监狱企业内部控制评价体系设计 | 第32-34页 |
| 4.1.1 调查对象的选择 | 第32页 |
| 4.1.2 评价指标的选择 | 第32-34页 |
| 4.2 Z监狱企业内部控制有效性的评价模型 | 第34-37页 |
| 4.2.1 构建指标对比矩阵 | 第34-35页 |
| 4.2.2 确定权重向量 | 第35-36页 |
| 4.2.3 检验矩阵一致性 | 第36页 |
| 4.2.4 确定评价值 | 第36-37页 |
| 4.3 Z监狱企业内部控制有效性评价的数据获取 | 第37-38页 |
| 4.4 Z监狱企业内部控制有效性的评价结果 | 第38-44页 |
| 5 Z监狱企业内部控制有效性存在的问题及原因分析 | 第44-49页 |
| 5.1 Z监狱企业内部控制有效性存在的问题 | 第44-47页 |
| 5.1.1 内部环境相对薄弱 | 第44-45页 |
| 5.1.2 缺乏风险管理意识 | 第45-46页 |
| 5.1.3 缺少有效的控制活动 | 第46-47页 |
| 5.1.4 企业信息沟通不充分 | 第47页 |
| 5.1.5 缺少内部审计监督 | 第47页 |
| 5.2 Z监狱企业内部控制有效性存在问题的原因分析 | 第47-49页 |
| 6 Z监狱企业内部控制有效性优化思路与实施效果 | 第49-55页 |
| 6.1 Z监狱企业内部控制有效性优化思路 | 第49-53页 |
| 6.1.1 强化Z监狱企业的内部环境 | 第49-50页 |
| 6.1.2 提高Z监狱企业风险管理意识 | 第50-51页 |
| 6.1.3 完善Z监狱企业业务流程 | 第51-52页 |
| 6.1.4 加强Z监狱企业信息与沟通 | 第52页 |
| 6.1.5 健全Z监狱企业内部控制监督机制 | 第52-53页 |
| 6.2 Z监狱企业内部控制有效性优化实施效果 | 第53-55页 |
| 6.2.1 短期效应 | 第53页 |
| 6.2.2 长期效应 | 第53-55页 |
| 7 结论与展望 | 第55-57页 |
| 7.1 结论 | 第55页 |
| 7.2 展望 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 附录A | 第61-62页 |
| 附录B | 第62页 |