SY公司内部控制的研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究的背景、目的和意义 | 第9-10页 |
| ·研究的内容 | 第10-11页 |
| ·研究思路和研究方法 | 第11-14页 |
| ·研究思路 | 第11-12页 |
| ·研究方法 | 第12-14页 |
| 第2章 相关理论的综述 | 第14-19页 |
| ·企业内部控制的概念 | 第14页 |
| ·内部控制国内外文献 | 第14-16页 |
| ·国外的内部控制理论成果和相关规范的发展趋势 | 第14-15页 |
| ·国内内部控制产生及发展 | 第15-16页 |
| ·企业内部控制的目标 | 第16-17页 |
| ·遵循法律法规和制度 | 第17页 |
| ·保护资产安全完整 | 第17页 |
| ·保证财务报告及信息的完整有效真实 | 第17页 |
| ·提高经营的效率和效果 | 第17页 |
| ·企业内部控制的原则 | 第17页 |
| ·企业内部控制的内容 | 第17-19页 |
| 第3章 SY公司内部控制现状分析 | 第19-35页 |
| ·SY公司基本情况 | 第19-23页 |
| ·SY公司简介 | 第19页 |
| ·SY公司组织结构 | 第19-21页 |
| ·SY公司财务状况 | 第21-23页 |
| ·SY公司主要内部控制现状分析 | 第23-31页 |
| ·货币资金控制 | 第23-25页 |
| ·采购与付款控制 | 第25-27页 |
| ·存货的控制 | 第27-28页 |
| ·销售与收款控制 | 第28-30页 |
| ·成本费用控制 | 第30-31页 |
| ·SY公司内部控制现存问题及成因分析 | 第31-35页 |
| ·SY公司内部控制现存问题 | 第31-33页 |
| ·SY公司内部控制现存问题产生的原因 | 第33-35页 |
| 第4章 完善SY公司内部控制的对策 | 第35-43页 |
| ·完善公司治理结构 | 第35-36页 |
| ·加强对经理层的监督考核 | 第35页 |
| ·建立内部控制制度应急机制和措施 | 第35-36页 |
| ·完善货币资金控制 | 第36-37页 |
| ·完善岗位分工 | 第36页 |
| ·完善相关人员控制 | 第36页 |
| ·完善票据管理控制 | 第36页 |
| ·加强对货币资金控制的监督检查 | 第36-37页 |
| ·完善采购与付款控制 | 第37-39页 |
| ·完善授权批准制 | 第37-38页 |
| ·完善岗位分工与岗位轮换 | 第38-39页 |
| ·完善对供应商的管理 | 第39页 |
| ·完善存货控制 | 第39-40页 |
| ·完善岗位分工控制 | 第39-40页 |
| ·加速存货周转 | 第40页 |
| ·完善存货盘点控制 | 第40页 |
| ·加强对存货控制的监督检查 | 第40页 |
| ·完善销售与收款控制 | 第40-41页 |
| ·完善岗位分工 | 第40-41页 |
| ·加强对客户的信用管理 | 第41页 |
| ·完善对销售业务的绩效考核 | 第41页 |
| ·加强对销售与收款控制的监督检查 | 第41页 |
| ·完善成本费用控制 | 第41-43页 |
| ·建立健全成本费用预算制度 | 第41-42页 |
| ·加强对超支费用的控制 | 第42页 |
| ·完善成本费用考核制度 | 第42-43页 |
| 第5章 SY公司内部控制实施的重点建设 | 第43-46页 |
| ·正确认识企业内部控制 | 第43页 |
| ·完善企业组织机构 | 第43页 |
| ·提高内部控制制度执行力 | 第43-44页 |
| ·重视对内部控制的检查和监督 | 第44页 |
| ·企业内部控制制度应与时俱进 | 第44-46页 |
| 第6章 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 附件 | 第50页 |
