A公司内部审计工作改进的研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-11页 |
| ·研究背景和意义 | 第9页 |
| ·研究的内容 | 第9-10页 |
| ·研究的方法 | 第10-11页 |
| 第2章 相关的理论基础 | 第11-18页 |
| ·委托代理理论 | 第11-12页 |
| ·委托代理理论简介 | 第11页 |
| ·受托经济责任关系 | 第11-12页 |
| ·内部审计基础概念及理论 | 第12-14页 |
| ·内部审计的定义和目标 | 第12-13页 |
| ·内部审计的职能和作用 | 第13页 |
| ·内部审计的标准程序 | 第13-14页 |
| ·内部审计与内部控制的关系 | 第14-18页 |
| ·内部审计与内部控制的关系文献综述 | 第14-15页 |
| ·内部审计在企业内部控制系统中的作用与应用 | 第15-18页 |
| 第3章 A公司内部审计改进前的状况及问题分析 | 第18-23页 |
| ·A公司背景 | 第18-20页 |
| ·A公司内部审计改进前的组织架构及状况 | 第20-21页 |
| ·A公司内部审计改进前的组织架构 | 第20页 |
| ·A公司内部审计改进前的状况 | 第20-21页 |
| ·A公司内部审计改进前存在的问题 | 第21-23页 |
| ·内部审计缺乏独立性和权威性 | 第21页 |
| ·内部审计人员的不足 | 第21页 |
| ·审计类型单一,无法覆盖风险 | 第21页 |
| ·内部审计工作程序不规范 | 第21-22页 |
| ·内部审计方法单一 | 第22页 |
| ·内部审计未充分发挥监督、评价和服务三项职能 | 第22-23页 |
| 第4章 A公司内部审计的改进方案 | 第23-55页 |
| ·A公司内部审计组织架构的改变 | 第23页 |
| ·A公司内部审计工作流程的改进方案 | 第23-44页 |
| ·制定年度审计计划 | 第23-28页 |
| ·制定内部审计的工作手册 | 第28-32页 |
| ·审计对象的选择 | 第32-36页 |
| ·审计项目的实施 | 第36-44页 |
| ·A公司内部审计加强沟通的改进方案 | 第44-55页 |
| ·A公司的内部控制自我评估体系 | 第44-52页 |
| ·内部审计的有效沟通 | 第52-55页 |
| 第5章 内部审计改进后的效果的效果评价 | 第55-57页 |
| ·内部审计改进后的效果 | 第55页 |
| ·内部审计改进后的对比分析 | 第55-57页 |
| 第6章 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 卷内备考表 | 第60页 |
