| 前言 | 第1-11页 |
| 第一部分 货币资金内部控制的重要性 | 第11-16页 |
| ·企业建立内部控制机制的必要性 | 第11-13页 |
| ·企业为什么关注现金 | 第13-14页 |
| ·货币资金内部控制 | 第14-16页 |
| ·现金和现金流量的概念 | 第14-15页 |
| ·货币资金内部控制的起因分析 | 第15页 |
| ·本论文涉及的概念定位 | 第15-16页 |
| 第二部分 货币资金内部控制理论简介 | 第16-27页 |
| ·内部控制的发展和概念 | 第16-22页 |
| ·发展 | 第16-17页 |
| ·概念和框架 | 第17-19页 |
| ·内部控制发展进程的简单总结 | 第19-22页 |
| ·货币资金内部控制的原则、目标和一般方式 | 第22-27页 |
| ·货币资金内部控制的原则 | 第22-23页 |
| ·货币资金内部控制的目标 | 第23-25页 |
| ·货币资金内部控制的一般方式 | 第25-27页 |
| 第三部分 A公司的货币资金内部控制 | 第27-67页 |
| ·A公司的货币资金内部控制环境 | 第27-33页 |
| ·A集团简介 | 第27页 |
| ·组织结构 | 第27-28页 |
| ·经营理念和管理风格 | 第28-29页 |
| ·经营者素质和用人哲学 | 第29-30页 |
| ·权责分派体系 | 第30-31页 |
| ·信息系统 | 第31-32页 |
| ·人力资源政策和实务 | 第32-33页 |
| ·公司货币资金业务风险评估与控制 | 第33-41页 |
| ·货币资金支出方面 | 第33-35页 |
| ·货币资金收入方面 | 第35-41页 |
| ·A公司货币资金内部控制活动 | 第41-67页 |
| ·A公司货币资金控制的模式介绍 | 第41-44页 |
| ·A公司货币资金内部控制的工具--预算管理 | 第44-54页 |
| ·A公司货币资金收入的内部控制--应收帐款内部控制 | 第54-60页 |
| ·A公司货币资金支出的内部控制 | 第60-67页 |
| 第四部分 改进A公司货币资金内部控制的方案 | 第67-88页 |
| ·A公司货币资金内部控制的评价 | 第67-69页 |
| ·内部控制的固有限制 | 第67-68页 |
| ·A公司货币资金内部控制体系的薄弱环节 | 第68-69页 |
| ·内部审计模式的探索 | 第69-82页 |
| ·内部审计的含义 | 第69页 |
| ·公司制企业内部审计的一般模式 | 第69-70页 |
| ·A公司内部审计部的设置 | 第70-73页 |
| ·A公司内部审计的程序和方法 | 第73-82页 |
| ·现阶段内部审计的局限性分析及发展思路 | 第82-88页 |
| ·公司内部审计的局限性 | 第82-84页 |
| ·A公司内部审计的发展思路 | 第84-88页 |
| 致谢 | 第88-89页 |
| 参考文献 | 第89-90页 |