大讯销售与收款业务关键控制点优化设计研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 引言 | 第11-19页 |
| ·研究背景与意义 | 第11-12页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12页 |
| ·文献综述 | 第12-16页 |
| ·内部控制研究趋势 | 第13-15页 |
| ·关键控制点相关研究 | 第15-16页 |
| ·研究内容与目的 | 第16-17页 |
| ·研究内容 | 第16-17页 |
| ·研究目的 | 第17页 |
| ·研究方法与创新点 | 第17-19页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| ·研究创新点 | 第18-19页 |
| 第2章 关键控制点理论分析 | 第19-22页 |
| ·内部控制基础理论 | 第19-20页 |
| ·委托代理理论 | 第19页 |
| ·PDCA 循环理论 | 第19-20页 |
| ·内部控制概念 | 第20页 |
| ·内部控制理论与相关理论的融合 | 第20-22页 |
| ·内部控制理论与风险管理理论的关系 | 第20-21页 |
| ·内部控制理论与目标管理理论的关系 | 第21-22页 |
| 第3章 公司销售与收款业务关键控制点问题分析 | 第22-27页 |
| ·公司基本介绍 | 第22页 |
| ·销售与收款关键控制点存在的问题及原因 | 第22-24页 |
| ·关键控制点信息不完整 | 第22-23页 |
| ·关键控制点信息质量没有保障 | 第23-24页 |
| ·销售与收款关键控制点问题的解决思路 | 第24-27页 |
| ·补充关键控制点信息 | 第24页 |
| ·运用目标管理与风险管理相关方法 | 第24-27页 |
| 第4章 公司销售与收款业务关键控制点优化设计 | 第27-59页 |
| ·业务流程 | 第27-29页 |
| ·构建内部控制目标体系 | 第29-34页 |
| ·构建非财务业务目标体系 | 第30-33页 |
| ·构建财务业务目标体系 | 第33-34页 |
| ·分解业务流程 | 第34-41页 |
| ·分解非财务业务流程 | 第34-39页 |
| ·分解财务业务流程 | 第39-41页 |
| ·构建风险数据库 | 第41-51页 |
| ·构建非财务业务风险数据库 | 第45-50页 |
| ·构建财务业务风险数据库 | 第50-51页 |
| ·确定关键控制点 | 第51-57页 |
| ·确定非财务业务关键控制点 | 第53-56页 |
| ·确定财务业务关键控制点 | 第56-57页 |
| ·关键控制点优化设计的预期效果 | 第57-59页 |
| 结论 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
