| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第10-11页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第11页 |
| 1.3 研究目标与内容 | 第11-12页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第11页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.4 研究方法、研究思路及写作框架 | 第12-13页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.4.2 研究思路及写作框架 | 第12-13页 |
| 1.5 本文创新之处 | 第13-15页 |
| 2 文献综述 | 第15-23页 |
| 2.1 现金股利相关研究 | 第15-19页 |
| 2.2 内部控制与现金股利相关研究 | 第19-20页 |
| 2.3 自由现金流与现金股利相关研究 | 第20-23页 |
| 3 理论基础 | 第23-29页 |
| 3.1 股利政策相关理论 | 第23-24页 |
| 3.1.1 优序融资理论 | 第23页 |
| 3.1.2 股利政策的代理理论 | 第23-24页 |
| 3.2 内部控制相关理论 | 第24-26页 |
| 3.2.1 委托代理理论 | 第24-25页 |
| 3.2.2 信息不对称理论 | 第25-26页 |
| 3.3 自由现金流理论——信号传递理论 | 第26-29页 |
| 4 研究假设与实验设计 | 第29-35页 |
| 4.1 研究假设 | 第29-31页 |
| 4.1.1 内部控制与现金股利 | 第29页 |
| 4.1.2 自由现金流与现金股利 | 第29-30页 |
| 4.1.3 内部控制、自由现金流与现金股利 | 第30页 |
| 4.1.4 产权性质与现金股利 | 第30-31页 |
| 4.2 数据处理与模型构造 | 第31-35页 |
| 4.2.1 样本选择与数据来源 | 第31页 |
| 4.2.2 变量选择 | 第31-33页 |
| 4.2.3 模型构造 | 第33-35页 |
| 5 实证结果与分析 | 第35-49页 |
| 5.1 描述性统计及相关性分析 | 第35-38页 |
| 5.1.1 变量的描述性统计 | 第35-38页 |
| 5.1.2 变量相关性分析 | 第38页 |
| 5.2 回归结果与分析 | 第38-45页 |
| 5.2.1 内部控制与现金股利回归结果分析 | 第38-40页 |
| 5.2.2 自由现金流与现金股利回归结果分析 | 第40页 |
| 5.2.3 内部控制、自由现金流与现金股利回归结果分析 | 第40-42页 |
| 5.2.4 按产权性质分组回归结果分析 | 第42-45页 |
| 5.3 稳健性检验 | 第45-49页 |
| 6 研究结论与政策建议 | 第49-53页 |
| 6.1 研究结论 | 第49页 |
| 6.2 政策建议 | 第49-51页 |
| 6.3 研究局限及未来展望 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-61页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第61页 |