元辰公司内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制理论概述 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制理论发展历程 | 第15-16页 |
| 2.2 我国企业内部控制框架概述 | 第16-19页 |
| 2.2.1 内部控制目标及原则 | 第16-17页 |
| 2.2.2 内部控制要素 | 第17-19页 |
| 第3章 元辰公司内部控制现状分析 | 第19-29页 |
| 3.1 元辰公司基本简介 | 第19-20页 |
| 3.2 元辰公司内部控制环境分析 | 第20-21页 |
| 3.2.1 组织架构分析 | 第20-21页 |
| 3.2.2 人力资源状况分析 | 第21页 |
| 3.3 元辰公司风险评估分析 | 第21-22页 |
| 3.4 元辰公司内部控制活动分析 | 第22-27页 |
| 3.4.1 财务会计内部控制分析 | 第23-25页 |
| 3.4.2 预算内部控制分析 | 第25-26页 |
| 3.4.3 固定资产管理控制分析 | 第26-27页 |
| 3.4.4 采购管理控制分析 | 第27页 |
| 3.5 元辰公司信息与沟通分析 | 第27-29页 |
| 第4章 元辰公司内部控制薄弱的主要原因 | 第29-33页 |
| 4.1 公司管理者对内部控制认识不足 | 第29-30页 |
| 4.2 内部控制执行欠缺 | 第30页 |
| 4.3 企业文化建设落后 | 第30-31页 |
| 4.4 缺乏有效的监督体系 | 第31-33页 |
| 第5章 加强元辰公司内部控制的对策 | 第33-41页 |
| 5.1 创建良好内控环境 | 第33-35页 |
| 5.1.1 完善公司组织架构 | 第33-34页 |
| 5.1.2 建立可持续发展的人力资源政策 | 第34页 |
| 5.1.3 创建良好企业文化 | 第34-35页 |
| 5.2 完善内部控制机制 | 第35-38页 |
| 5.2.1 构建财务风险防控体系 | 第35-36页 |
| 5.2.2 加强公司内部信息交流 | 第36-38页 |
| 5.3 加强内部控制活动 | 第38-41页 |
| 5.3.1 加强固定资产管理控制 | 第38页 |
| 5.3.2 完善预算内部控制体系 | 第38-41页 |
| 第6章 总结与展望 | 第41-43页 |
| 6.1 全文总结 | 第41-42页 |
| 6.2 研究展望 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44页 |
