| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-13页 |
| ·研究背景及动机 | 第10-11页 |
| ·主要内容 | 第11-12页 |
| ·文章框架 | 第12页 |
| ·总述 | 第12-13页 |
| 第二章 内部控制理论研究 | 第13-20页 |
| ·内部控制理论的发展进程 | 第13-15页 |
| ·本文内部控制的界定及研究范围 | 第15页 |
| ·内部控制评价理论发展进程 | 第15-18页 |
| ·传统内部控制评价方法分析 | 第18-20页 |
| ·调查表法 | 第18-19页 |
| ·文字描述法 | 第19页 |
| ·流程图法 | 第19-20页 |
| 第三章 内部控制模糊评价理论 | 第20-27页 |
| ·内部控制模糊综合评价方法的产生 | 第20页 |
| ·模糊数学理论基础 | 第20-22页 |
| ·模糊集，隶属函数与隶属度 | 第20-21页 |
| ·模糊集空间 | 第21页 |
| ·Zadeh算子与复合运算 | 第21-22页 |
| ·最大隶属原则 | 第22页 |
| ·单级模糊评价原理 | 第22-23页 |
| ·多级模糊评价原理 | 第23-24页 |
| ·在内部控制中应用模糊评价理论 | 第24-26页 |
| ·内部控制模糊综合评价方法的优点与不足 | 第26-27页 |
| 第四章 内部控制模糊综合评价方法的改进 | 第27-41页 |
| ·因素权重方法的不足与改进对策 | 第27-32页 |
| ·权重的确定方法 | 第27-31页 |
| ·层次分析法的优点与不足 | 第31页 |
| ·利用最优传递矩阵对层次分析法进行改进 | 第31-32页 |
| ·模糊综合评价算子的不足与改进对策 | 第32-40页 |
| ·模糊综合评价算子的不足与改进 | 第32-33页 |
| ·基于变权的综合评价模型 | 第33-35页 |
| ·模型应用实例分析 | 第35-36页 |
| ·变权策略 | 第36-39页 |
| ·基于变权策略的模型应用实例分析 | 第39-40页 |
| ·最大隶属原则的失真情况及其改进 | 第40-41页 |
| 第五章 中国网通集团内部控制框架及其评价体系 | 第41-56页 |
| ·中国网通集团内部控制项目概述 | 第41-44页 |
| ·内部控制项目实施范围 | 第41-42页 |
| ·内部控制项目具体工作方法 | 第42-43页 |
| ·内部控制项目部分成果统计 | 第43-44页 |
| ·项目所涉及的内控流程 | 第44页 |
| ·部署内部控制评价系统 | 第44-46页 |
| ·“自底向上”的模型计算过程分析 | 第46-52页 |
| ·因素评价计算流程 | 第46-47页 |
| ·三级因素即控制点的确立 | 第47-51页 |
| ·三级因素评价值计算 | 第51页 |
| ·二级因素评价值计算 | 第51-52页 |
| ·一级因素评价值计算 | 第52页 |
| ·“自顶向下”的模型变权过程分析 | 第52-56页 |
| ·一级因素变权分析 | 第52-53页 |
| ·二级因素变权分析 | 第53-54页 |
| ·三级因素变权分析 | 第54-56页 |
| 第六章 结论与展望 | 第56-58页 |
| ·研究发现与结论 | 第56页 |
| ·研究贡献 | 第56-57页 |
| ·学术贡献 | 第56-57页 |
| ·实际贡献 | 第57页 |
| ·研究中的不足及进一步研究方向 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 附录一 中国网通(集团) A分公司订单处理子流程描述(部分) | 第60-62页 |
| 附录二 基于变权的综合评价模型的代码实现(J ava程序) | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 作者攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第67页 |