| 致谢 | 第6-7页 |
| 摘要 | 第7-9页 |
| Abstract | 第9-11页 |
| 第1章 绪论 | 第15-18页 |
| 1.1 选题背景 | 第15页 |
| 1.2 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3 研究意义 | 第16页 |
| 1.4 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.5 本文的创新之处与不足 | 第17-18页 |
| 1.5.1 创新之处 | 第17页 |
| 1.5.2 不足之处 | 第17-18页 |
| 第2章 文献综述 | 第18-22页 |
| 2.1 国内研究综述 | 第18-20页 |
| 2.1.1 税收政策与房地产市场 | 第18页 |
| 2.1.2 利率变动与房地产市场 | 第18-19页 |
| 2.1.3 现金股利政策的影响因素 | 第19-20页 |
| 2.2 国外研究综述 | 第20-22页 |
| 2.2.1 利率、税收与房地产市场 | 第20页 |
| 2.2.2 现金股利政策的影响因素 | 第20-22页 |
| 第3章 我国房产类上市公司股利政策分析 | 第22-28页 |
| 3.1 我国房地产行业概述 | 第22-23页 |
| 3.2 我国房地产行业股利分配现状 | 第23-24页 |
| 3.3 我国房地产行业存在的问题 | 第24-28页 |
| 3.3.1 股利不分配较严重,近年来有所改善 | 第24-25页 |
| 3.3.2 股利支付率较高,但现金股利支付水平较低 | 第25-26页 |
| 3.3.3 股利政策缺乏连续性和稳定性 | 第26-28页 |
| 第4章 理论分析与研究假说 | 第28-33页 |
| 4.1 股利理论分析 | 第28-30页 |
| 4.1.1 传统股利理论分析 | 第28-29页 |
| 4.1.2 现代股利理论 | 第29-30页 |
| 4.2 实际税负条件下利率变动对房产类上市公司现金股利影响的理论分析 | 第30-31页 |
| 4.2.1 利率变动对房产类上市公司现金股利影响的理论分析 | 第30-31页 |
| 4.2.2 实际税负条件下利率变动对房产类上市公司现金股利影响的理论分析 | 第31页 |
| 4.3 研究假说的提出 | 第31-33页 |
| 4.3.1 利率变动与房产类上市企业现金股利 | 第31页 |
| 4.3.2 实际税负条件下利率变动与房产类上市企业现金股利 | 第31-33页 |
| 第5章 研究设计及实证结果分析 | 第33-53页 |
| 5.1 研究设计 | 第33-37页 |
| 5.1.1 变量设计 | 第33-35页 |
| 5.1.2 样本选择与数据来源 | 第35页 |
| 5.1.3 构建模型 | 第35-37页 |
| 5.2 实证结果及分析 | 第37-53页 |
| 5.2.1 变量描述性统计 | 第37-39页 |
| 5.2.2 相关性分析 | 第39-43页 |
| 5.2.3 多元线性回归分析 | 第43-49页 |
| 5.2.4 稳健性检验 | 第49-53页 |
| 第6章 结论与建议 | 第53-57页 |
| 6.1 研究结论 | 第53-54页 |
| 6.2 研究启示与相关建议 | 第54-56页 |
| 6.2.1 宏观层面 | 第54-55页 |
| 6.2.2 房产类上市公司层面 | 第55-56页 |
| 6.3 未来研究方向 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-61页 |
