| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-13页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究的内容 | 第10页 |
| 1.3 研究的方法 | 第10页 |
| 1.4 文献综述 | 第10-12页 |
| 1.4.1 国外研究文献综述 | 第10-11页 |
| 1.4.2 国内研究文献综述 | 第11-12页 |
| 1.5 本文的创新及不足 | 第12-13页 |
| 第2章 国内外先进企业内部审计概述 | 第13-20页 |
| 2.1 通用电气公司内部审计概述 | 第13-15页 |
| 2.1.1 内部审计机构简介 | 第13页 |
| 2.1.2 内部审计过程 | 第13-14页 |
| 2.1.3 内部审计部门的独立性 | 第14页 |
| 2.1.4 内部审计人员配置特点 | 第14-15页 |
| 2.2 华为公司内部审计概述 | 第15-17页 |
| 2.2.1 内部审计机构简介 | 第15-17页 |
| 2.2.2 内部审计过程 | 第17页 |
| 2.2.3 内部审计人员配置特点 | 第17页 |
| 2.3 先进企业内部审计特征 | 第17-20页 |
| 2.3.1 内部审计机构的权威性和独立性较高 | 第17-18页 |
| 2.3.2 充分发挥内部审计的职能 | 第18-19页 |
| 2.3.3 内部审计人员的专业胜任能力强 | 第19页 |
| 2.3.4 内部审计技术先进 | 第19-20页 |
| 第3章 A集团公司内部审计情况分析 | 第20-25页 |
| 3.1 A集团公司简介 | 第20页 |
| 3.2 内部审计机构设置情况 | 第20-21页 |
| 3.3 内部审计部门职责与权限 | 第21-22页 |
| 3.3.1 内部审计部门的职责 | 第21页 |
| 3.3.2 内部审计部门的权限 | 第21-22页 |
| 3.4 内部审计部门业务范围及操作流程 | 第22-24页 |
| 3.4.1 内部审计部门业务范围 | 第22-23页 |
| 3.4.2 内部审计操作流程 | 第23-24页 |
| 3.5 内部审计部门人员的配置情况 | 第24-25页 |
| 第4章 A集团公司内部审计存在的问题及原因分析 | 第25-30页 |
| 4.1 内部审计机构设置及管理模式存在问题 | 第25-26页 |
| 4.2 内部审计成果未得到充分利用 | 第26页 |
| 4.3 内部审计职能发挥不充分 | 第26-28页 |
| 4.4 内部审计人员存在问题 | 第28-30页 |
| 第5章 完善A集团公司内部审计的对策和建议 | 第30-39页 |
| 5.1 优化企业内部审计组织模式 | 第30-32页 |
| 5.1.1 内部审计机构设置模式分析 | 第30-31页 |
| 5.1.2 改善内部审计机构设置模式及管理体制 | 第31-32页 |
| 5.2 扩大审计业务范围，开展高风险领域专项审计 | 第32-33页 |
| 5.2.1 扩大审计业务范围 | 第32-33页 |
| 5.2.2 开展高风险领域专项审计 | 第33页 |
| 5.3 增加后续审计程序 | 第33-34页 |
| 5.4 加强内部审计队伍建设 | 第34-36页 |
| 5.4.1 扩充审计团队 | 第34-35页 |
| 5.4.2 建立内部审计成效的评价机制 | 第35-36页 |
| 5.4.3 提升内部审计人员专业胜任能力 | 第36页 |
| 5.5 加快内部审计信息化建设 | 第36-37页 |
| 5.6 加强内部审计人员与管理层和被审计单位的沟通 | 第37-39页 |
| 5.6.1 加强与公司管理层的沟通 | 第37-38页 |
| 5.6.2 加强与被审计单位的沟通 | 第38-39页 |
| 结论 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |