内部审计在公司规制中的功能研究--以河南中瑞集团为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第10-13页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第11页 |
| 1.2 主要研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法与思路 | 第12页 |
| 1.4 相关说明及定义 | 第12-13页 |
| 2 相关理论概述 | 第13-22页 |
| 2.1 委托代理与分权管理 | 第13-15页 |
| 2.1.1 委托代理 | 第13页 |
| 2.1.2 分权管理 | 第13-15页 |
| 2.2 内部控制 | 第15-17页 |
| 2.2.1 内部控制的要素 | 第15-16页 |
| 2.2.2 内部控制的目标 | 第16-17页 |
| 2.2.3 内部控制的原则 | 第17页 |
| 2.3 边际效益递减 | 第17-19页 |
| 2.3.1 边际效益递减的涵义 | 第17-18页 |
| 2.3.2 边际效益递减的原因 | 第18-19页 |
| 2.4 内部审计理论 | 第19-22页 |
| 2.4.1 内部审计的涵义 | 第19页 |
| 2.4.2 内部审计的发展 | 第19-20页 |
| 2.4.3 内部审计的模式 | 第20-22页 |
| 3 内部审计在公司规制中的功能研究 | 第22-27页 |
| 3.1 内部审计在公司治理中的功能分析 | 第22-23页 |
| 3.1.1 内部审计与公司治理的关系 | 第22页 |
| 3.1.2 内部审计在公司治理中的功能 | 第22-23页 |
| 3.2 内部审计在内部控制中的功能研究 | 第23-25页 |
| 3.2.1 内部控制与内部审计的关系 | 第24页 |
| 3.2.2 内部审计在内部控制中的功能 | 第24-25页 |
| 3.3 内部审计在日常运营中的功能研究 | 第25-27页 |
| 3.3.1 财务审计 | 第25-26页 |
| 3.3.2 经营审计 | 第26页 |
| 3.3.3 客户审计 | 第26页 |
| 3.3.4 其它审计 | 第26-27页 |
| 4 内部审计在中瑞集团规制中的实践研究 | 第27-43页 |
| 4.1 河南中瑞集团有限公司(中瑞控股)简介 | 第27-30页 |
| 4.1.1 中瑞集团旗下各产业介绍 | 第28-30页 |
| 4.2 中瑞集团内部审计现状 | 第30-34页 |
| 4.2.1 中瑞集团内部审计的发展 | 第30页 |
| 4.2.2 中瑞集团组织架构及定位 | 第30-32页 |
| 4.2.3 中瑞控股集团审计部工作程序 | 第32页 |
| 4.2.4 中瑞集团内部审计的组织与实施 | 第32-33页 |
| 4.2.5 中瑞集团内部审计的工作规划 | 第33-34页 |
| 4.3 中瑞控股集团内部审计功能分析 | 第34-36页 |
| 4.3.1 内部审计与公司治理的关系 | 第34-35页 |
| 4.3.2 内部审计与内部控制的关系 | 第35页 |
| 4.3.3 内部审计与日常运营的关系 | 第35-36页 |
| 4.4 中瑞集团内部审计有关问题分析 | 第36-39页 |
| 4.4.1 内部审计的独立性问题 | 第36-37页 |
| 4.4.2 内部审计的沟通问题 | 第37-38页 |
| 4.4.3 内部审计的范围问题 | 第38-39页 |
| 4.5 对中瑞集团内部审计有效开展的建议 | 第39-43页 |
| 5 启示与总结 | 第43-45页 |
| 5.1 中瑞集团企业内部审计启示与总结 | 第43页 |
| 5.2 不足之处及期望 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 个人简历 | 第48页 |
