天维企业出租车资产内部控制优化研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| ·选题背景及研究意义 | 第11-12页 |
| ·选题背景 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-16页 |
| ·企业内部控制研究动态 | 第12-15页 |
| ·资产管理内部控制研究动态 | 第15-16页 |
| ·研究评述 | 第16页 |
| ·研究方法及研究内容 | 第16-18页 |
| 第2章 出租车资产内部控制理论分析 | 第18-23页 |
| ·内部控制理论基础 | 第18-19页 |
| ·控制理论 | 第18页 |
| ·系统理论 | 第18-19页 |
| ·信息理论 | 第19页 |
| ·内部控制构成五要素 | 第19-20页 |
| ·出租车资产内部控制的特殊性 | 第20-23页 |
| 第3章 天维企业出租车资产内部控制现状及问题分析 | 第23-41页 |
| ·出租车行业概况 | 第23-24页 |
| ·天维企业概况 | 第24-25页 |
| ·天维企业出租车资产内部控制现状 | 第25-35页 |
| ·天维企业出租车资产持有情况 | 第25-27页 |
| ·天维企业出租车资产相关制度建设情况 | 第27页 |
| ·天维企业出租车资产管理关键控制活动 | 第27-34页 |
| ·天维企业出租车资产信息化建设情况 | 第34-35页 |
| ·天维企业出租车资产内部控制存在的问题分析 | 第35-41页 |
| ·内部环境建设不尽完善 | 第35-36页 |
| ·风险评估体系未建立 | 第36页 |
| ·控制活动存在的问题 | 第36-39页 |
| ·信息与沟通存在的问题 | 第39页 |
| ·内部监督存在的问题 | 第39-41页 |
| 第4章 天维企业出租车内部控制改进措施 | 第41-54页 |
| ·内部环境改进措施 | 第41-43页 |
| ·加强企业文化建设 | 第41-42页 |
| ·完善出租车资产管理人员配备 | 第42-43页 |
| ·强化公司管理层的风险意识 | 第43页 |
| ·风险评估改进措施 | 第43-46页 |
| ·出租车资产内部控制目标设定 | 第44页 |
| ·出租车资产内部控制风险识别 | 第44-45页 |
| ·出租车资产内部控制风险分析 | 第45-46页 |
| ·出租车资产内部控制风险应对 | 第46页 |
| ·控制活动改进措施 | 第46-50页 |
| ·经营权取得控制 | 第47页 |
| ·车辆购置及设施安装控制 | 第47-48页 |
| ·承包协议签订控制 | 第48页 |
| ·日常监督控制 | 第48-49页 |
| ·出租车下线控制 | 第49-50页 |
| ·信息与沟通改进措施 | 第50-51页 |
| ·内部监督改进措施 | 第51-52页 |
| ·设置合理的内部监督机构 | 第51页 |
| ·扩大内部监督职责与范围 | 第51-52页 |
| ·优化后的执行效果预计分析 | 第52-54页 |
| ·控制活动的风险针对性增强 | 第53页 |
| ·业务流程操作规范化 | 第53页 |
| ·岗位权责清晰化 | 第53-54页 |
| 结论 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
