内部控制在邮政企业财务管理中的应用
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 序 | 第8-11页 |
| 1 引言 | 第11-17页 |
| ·选题背景及意义 | 第11-12页 |
| ·主要研究内容及创新点 | 第12-13页 |
| ·国内外研究现状及文献综述 | 第13-16页 |
| ·国内理论研究现状及文献综述 | 第13-14页 |
| ·国外研究现状及文献综述 | 第14-15页 |
| ·国内外比较研究 | 第15-16页 |
| ·论文研究思路及方法概述 | 第16-17页 |
| 2 内部控制基本理论综述 | 第17-31页 |
| ·内部控制的涵义 | 第17-20页 |
| ·狭义内部控制与广义内部控制 | 第17页 |
| ·企业内部控制的特点 | 第17-18页 |
| ·企业内部控制的分类 | 第18-19页 |
| ·内部控制整体框架 | 第19页 |
| ·内部控制的设计思路 | 第19-20页 |
| ·邮政企业内部控制系统 | 第20-31页 |
| ·邮政企业内部控制的目标 | 第20页 |
| ·内部控制的设计原则 | 第20-21页 |
| ·邮政企业内部控制的有关财务管理内容 | 第21-25页 |
| ·邮政企业内部控制的方法与技术 | 第25-30页 |
| ·内部控制在邮政企业的作用 | 第30-31页 |
| 3 某市邮政企业内部财务控制现状和主要问题分析 | 第31-43页 |
| ·某市邮政企业内部控制工作现状 | 第31-35页 |
| ·邮政系统改革背景与动因 | 第31-32页 |
| ·某市邮政企业情况简介 | 第32-33页 |
| ·该邮政企业内部控制体系建设现状 | 第33-35页 |
| ·基层邮政企业财务内控调研 | 第35-40页 |
| ·邮政企业问卷调查分析 | 第35-37页 |
| ·邮政企业财务内控调查内容和方法 | 第37-38页 |
| ·基层邮政企业内控调查情况汇总 | 第38-40页 |
| ·基层邮政企业内部控制主要问题及表现 | 第40-43页 |
| ·内控环境建设力度不够 | 第40页 |
| ·内控制度建设滞后 | 第40-41页 |
| ·内部控制执行力差 | 第41页 |
| ·财务人员内部考核制度和人事制度存在弊端 | 第41-43页 |
| 4 完善该邮政企业财务内部控制方案设计 | 第43-54页 |
| ·财务内控工作环境改善方案 | 第43-45页 |
| ·优化财务组织结构体系 | 第43-44页 |
| ·完善邮政企业人力资源政策 | 第44-45页 |
| ·加强内部控制企业文化建设 | 第45页 |
| ·财务内控工作流程改进方案 | 第45-51页 |
| ·资金管理的内部控制优化 | 第46-48页 |
| ·存货管理的内部控制优化 | 第48-49页 |
| ·预算管理的内部控制优化 | 第49-51页 |
| ·建立全面监督管理机制 | 第51-52页 |
| ·会计监督的建立 | 第51-52页 |
| ·内部控制审计制度建立 | 第52页 |
| ·邮政企业财务风险评估机制 | 第52-54页 |
| 5 总结与展望 | 第54-56页 |
| ·总结 | 第54页 |
| ·研究展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 作者简历 | 第58-60页 |
| 学位论文数据集 | 第60页 |
