| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第12-25页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-20页 |
| 1.2.1 分析师盈利预测及其市场反应 | 第14-16页 |
| 1.2.2 分析师盈利预测修正幅度及其市场反应 | 第16-17页 |
| 1.2.3 分析师盈利预测修正后股价漂移现象产生的原因 | 第17-18页 |
| 1.2.4 分析师盈利预测修正信息含量及其市场反应 | 第18-19页 |
| 1.2.5 文献述评 | 第19-20页 |
| 1.3 相关概念界定 | 第20-22页 |
| 1.3.1 证券分析师 | 第20-21页 |
| 1.3.2 证券分析师盈利预测修正幅度 | 第21页 |
| 1.3.3 证券分析师盈利预测修正信息含量 | 第21页 |
| 1.3.4 分析师盈利预测修正后的股价漂移现象 | 第21-22页 |
| 1.4 研究内容及研究框架 | 第22-25页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第22页 |
| 1.4.2 研究框架 | 第22-25页 |
| 第2章 理论基础 | 第25-31页 |
| 2.1 有效市场假说 | 第25-27页 |
| 2.1.1 有效市场假说概述 | 第25-26页 |
| 2.1.2 分析师盈利预测修正与市场有效性 | 第26-27页 |
| 2.2 信息不对称理论 | 第27-29页 |
| 2.2.1 信息不对称理论概述 | 第27-28页 |
| 2.2.2 分析师盈利预测修正对信息不对称的影响 | 第28-29页 |
| 2.3 会计信息的决策有用性 | 第29-31页 |
| 2.3.1 会计信息决策有用性概述 | 第29-30页 |
| 2.3.2 分析师盈利预测修正与会计信息决策有用性 | 第30-31页 |
| 第3章 研究假设和研究设计 | 第31-41页 |
| 3.1 机理分析和假设推导 | 第31-35页 |
| 3.1.1 证券分析师的主要市场行为分析 | 第31-32页 |
| 3.1.2 证券分析师盈利预测修正幅度对市场的影响 | 第32-33页 |
| 3.1.3 证券分析师盈利预测修正信息含量对市场的影响 | 第33-35页 |
| 3.2 变量定义及模型构建 | 第35-40页 |
| 3.2.1 变量定义 | 第35-38页 |
| 3.2.2 模型的构建 | 第38-40页 |
| 3.2.3 窗口期的选取 | 第40页 |
| 3.2.4 计量问题 | 第40页 |
| 3.3 样本的选取与数据来源 | 第40-41页 |
| 第4章 实证检验及结果分析 | 第41-54页 |
| 4.1 描述性统计分析 | 第41-42页 |
| 4.1.1 分析师盈利预测修正的描述性统计分析 | 第41页 |
| 4.1.2 各变量描述性统计分析 | 第41-42页 |
| 4.2 各变量相关性分析 | 第42-44页 |
| 4.3 实证检验结果分析 | 第44-54页 |
| 4.3.1 事件窗口期分析师盈利预测修正及其市场反应的实证检验分析 | 第44-45页 |
| 4.3.2 长窗口期内分析师盈利预测修正及其市场反应的实证检验分析 | 第45-48页 |
| 4.3.3 漂移窗口期分析师盈利预测修正及其市场反应的实证检验分析 | 第48-50页 |
| 4.3.4 稳健性检验 | 第50-54页 |
| 第5章 政策建议 | 第54-59页 |
| 5.1 提高资本市场信息效率 | 第54-56页 |
| 5.1.1 完善信息披露制度 | 第54-55页 |
| 5.1.2 提高市场信息效率 | 第55-56页 |
| 5.2 提高证券分析师盈利预测修正的信息含量 | 第56-57页 |
| 5.2.1 提升证券从业人员整体素质 | 第56-57页 |
| 5.2.2 提高证券从业人员自身的独立性 | 第57页 |
| 5.2.3 减少证券分析师非理性的羊群行为 | 第57页 |
| 5.3 提高投资者对分析师盈利预测修正信息的吸收能力 | 第57-59页 |
| 5.3.1 提高个人投资者的专业能力 | 第58页 |
| 5.3.2 加快和完善机构投资者建设 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-62页 |
| 参考文献 | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第67页 |
