国有企业BGJT公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| ·研究的背景、目的和意义 | 第10-11页 |
| ·研究的背景 | 第10页 |
| ·研究的目的和意义 | 第10-11页 |
| ·内部控制理论与实践发展综述 | 第11-13页 |
| ·内部控制理论与实践的发展 | 第11-12页 |
| ·国内内部控制理论与实践的发展 | 第12-13页 |
| ·研究的内容与基本思路 | 第13-14页 |
| 第2章 内部控制概述及相关理论 | 第14-19页 |
| ·内部控制概述 | 第14-16页 |
| ·内部控制的理论来源 | 第14页 |
| ·内部控制概念 | 第14-16页 |
| ·企业内部控制基本规范及其配套指引 | 第16-17页 |
| ·企业内部控制内容 | 第17-19页 |
| 第3章 国有企业内部控制现状及存在的问题 | 第19-26页 |
| ·国有企业内部控制的重要意义 | 第19-20页 |
| ·国有企业内部控制特点 | 第20-21页 |
| ·国有企业内部控制存在的问题 | 第21-26页 |
| ·文化建设 | 第21-22页 |
| ·法人治理 | 第22-23页 |
| ·外部监督 | 第23-24页 |
| ·内部审计 | 第24-26页 |
| 第4章 BGJT公司内部控制制度分析 | 第26-41页 |
| ·行业及公司概况 | 第26-28页 |
| ·钢铁行业概况 | 第26-27页 |
| ·BGJT公司的基本情况 | 第27-28页 |
| ·公司基础管理情况 | 第28-33页 |
| ·公司组织结构 | 第28-29页 |
| ·ERP系统的建立 | 第29-30页 |
| ·干部推荐选拔及管理任用制度 | 第30-31页 |
| ·考核制度 | 第31-32页 |
| ·技术津贴和奖金制度 | 第32-33页 |
| ·公司内部控制存在的问题分析 | 第33-37页 |
| ·员工文化建设方面的问题 | 第33-34页 |
| ·管理体系方面的问题 | 第34-35页 |
| ·重罚轻奖 | 第35页 |
| ·风险意识不强 | 第35-36页 |
| ·内部审计职能弱化 | 第36-37页 |
| ·加强BGJT公司内部控制建设的思路 | 第37-41页 |
| ·加强员工培训 | 第37页 |
| ·严格控制干部任用程序 | 第37-38页 |
| ·提高风险管理意识 | 第38-39页 |
| ·加强内部控制监督机制 | 第39-41页 |
| 第5章 国有企业内部控制完善对策 | 第41-45页 |
| ·坚持正确的内部控制制度制定原则 | 第41-42页 |
| ·建立合理的内部控制目标 | 第42页 |
| ·推进有效的措施 | 第42-45页 |
| ·完善公司治理结构 | 第42-43页 |
| ·加强内部审计 | 第43页 |
| ·加强文化建设 | 第43-45页 |
| 第6章 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
