| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究的背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第9-11页 |
| 1.3 国内外相关研究简要综述 | 第11-12页 |
| 1.4 本选题研究的思路与方法 | 第12-14页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第13页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.5 本选题的创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 内部控制相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 COSO企业风险管理框架 | 第15-16页 |
| 2.1.1 企业风险管理框架的定义 | 第15-16页 |
| 2.1.2 COSO风险管理框架要素 | 第16页 |
| 2.1.3 对企业风险管理的理解 | 第16页 |
| 2.2 企业内部控制基本规范 | 第16-18页 |
| 2.3 风险评估步骤 | 第18-21页 |
| 2.3.1 目标设定 | 第18页 |
| 2.3.2 事项识别 | 第18-19页 |
| 2.3.3 风险评估 | 第19-20页 |
| 2.3.4 风险应对 | 第20-21页 |
| 第三章 基于风险评估的制造业供应商选择内部控制概述 | 第21-29页 |
| 3.1 供应商选择目标认定 | 第21-22页 |
| 3.2 供应商选择风险识别 | 第22-24页 |
| 3.3 供应商选择风险评估 | 第24-27页 |
| 3.4 供应商选择风险应对 | 第27-28页 |
| 3.5 供应商选择流程优化 | 第28-29页 |
| 第四章 A企业供应商选择风险管理问题及成因 | 第29-40页 |
| 4.1 A企业供应商选择内部控制现状 | 第29-32页 |
| 4.1.1 供应商甄选和开发 | 第29-31页 |
| 4.1.2 供应商评鉴 | 第31-32页 |
| 4.2 基于风险评估的A企业供应商选择存在的问题 | 第32-36页 |
| 4.2.1 目标设定粗略 | 第33-34页 |
| 4.2.2 不能有效识别风险 | 第34页 |
| 4.2.3 风险评估缺乏 | 第34-35页 |
| 4.2.4 风险应对不周全 | 第35-36页 |
| 4.2.5 流程设计不合理 | 第36页 |
| 4.3 A企业供应商选择问题成因 | 第36-40页 |
| 4.3.1 目标设定囿于惯性 | 第37页 |
| 4.3.2 风险管理意识薄弱 | 第37-38页 |
| 4.3.3 供应商选择风险评估机制不明 | 第38页 |
| 4.3.4 供应商选择管理执行不彻底 | 第38页 |
| 4.3.5 流程固化未形成机制 | 第38-40页 |
| 第五章 基于风险评估的A企业供应商选择内部控制优化 | 第40-52页 |
| 5.1 优化的原则 | 第40-41页 |
| 5.2 供应商选择内部控制优化 | 第41-52页 |
| 5.2.1 细化供应商选择目标 | 第41-44页 |
| 5.2.2 建立健全供应商选择风险评估及应对机制 | 第44-47页 |
| 5.2.3 建立供应商选择管理的常态化机制 | 第47页 |
| 5.2.4 供应商选择风险管理的多形式、多角度宣导 | 第47-48页 |
| 5.2.5 优化供应商选择流程 | 第48-52页 |
| 结束语 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
