我国民营中小企业内部控制研究--以GZHL公司为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的和研究意义 | 第8-9页 |
| 1.3 研究领域国内外的研究动态及发展趋势 | 第9-14页 |
| 1.3.1 内部控制国外研究的发展史 | 第9-11页 |
| 1.3.2 国外内部控制研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.3 内部控制国内研究的发展历程 | 第12-13页 |
| 1.3.4 国内内部控制研究现状 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容 | 第14页 |
| 1.5 研究方法 | 第14-15页 |
| 第2章 民营中小企业内部控制的理论分析 | 第15-22页 |
| 2.1 民营企业的发展史 | 第15-16页 |
| 2.1.1 民营企业的概念 | 第15页 |
| 2.1.2 民营企业的发展史 | 第15-16页 |
| 2.2 民营中小企业内部控制的现状分析 | 第16-21页 |
| 2.2.1 民营中小企业内部控制的现状 | 第16-17页 |
| 2.2.2 民营中小企业内部控制现状的成因 | 第17-21页 |
| 2.3 民营中小企业内部控制的分析框架 | 第21-22页 |
| 第3章 GZHL公司内部控制存在的问题 | 第22-33页 |
| 3.1 GZHL公司简介及发展概况 | 第22页 |
| 3.2 GZHL公司内部控制存在的问题 | 第22-29页 |
| 3.2.1 GZHL公司在组织架构上存在的问题 | 第23-24页 |
| 3.2.2 GZHL公司人力资源上存在的问题 | 第24-26页 |
| 3.2.3 GZHL公司在资金活动上存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2.4 GZHL公司在采购活动上存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.2.5 GZHL公司在合同管理上存在的问题 | 第28-29页 |
| 3.3 GZHL公司内部控制存在问题的原因分析 | 第29-33页 |
| 3.3.1 控制环境不完善 | 第29-30页 |
| 3.3.2 风险评估体系不完善 | 第30-31页 |
| 3.3.3 信息沟通不畅 | 第31页 |
| 3.3.4 内控制制度缺乏系统性和完整性 | 第31-32页 |
| 3.3.5 内部审计和监督环节薄弱 | 第32-33页 |
| 第4章 完善GZHL公司内部控制的措施 | 第33-42页 |
| 4.1 完善组织架构的措施 | 第33-34页 |
| 4.2 完善人力资源管理的措施 | 第34-36页 |
| 4.3 完善营运资金管理的措施 | 第36-39页 |
| 4.3.1 完善总公司营运资金管理的措施 | 第36-37页 |
| 4.3.2 完善分支机构营运资金管理的措施 | 第37-39页 |
| 4.4 完善采购活动的措施 | 第39-40页 |
| 4.5 完善合同管理的措施 | 第40-42页 |
| 第5章 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45页 |
